İş aracılığıyla 401(k) planınız var mı? Hala katkıda bulunabilirsiniz Roth IRA (bireysel emeklilik hesabı) ve/veya geleneksel IRA IRA'ları karşıladığınız sürece uygunluk şartları.
Ayrıca 401(k)'niz varsa, geleneksel IRA katkılarınız için vergi indirimi alamayabilirsiniz, ancak bu, katkıda bulunmanıza izin verilen miktarı etkilemeyecektir. 2022'de, 6,000 yaş ve üzeri için telafi katkısıyla birlikte 7,000 ABD Dolarına veya 50 ABD Dolarına kadar katkıda bulunabilirsiniz. 2023'te bu miktarlar 6,500 ve 7,500 dolara çıkacak.
Maksimum getiriyi elde etmek için 401(k) hesabınıza yeterli miktarda katkıda bulunmak genellikle mantıklıdır. eşleşen katkı işvereninizden. Ancak bundan sonra emeklilik karışımınıza bir IRA eklemek size daha fazla yatırım seçeneği ve muhtemelen 401 (k) ücretlerinizden daha düşük ücretler sağlayabilir. Bir Roth IRA ayrıca emeklilikte size vergiden muaf bir gelir kaynağı sağlayacaktır. İşte bilmeniz gereken kurallar.
Önemli Noktalar
- İşyerinde 401(k) hesabınızın olması, IRA katkısında bulunma uygunluğunuzu etkilemez.
- Geliriniz, geleneksel IRA katkılarınızın düşülebilir olup olmadığını belirler.
- Roth IRA'ya katkıda bulunabileceğiniz para miktarı gelirinize bağlıdır.
- Eş IRA'ları, sizin kazanılmış bir geliriniz olmasa bile eşiniz çalıştığında katkıda bulunmanıza olanak tanır.
- IRA'nıza aşırı katkılarda bulunursanız, İç Gelir Servisi %6'lık bir tüketim vergisi uygular.
IRA Uygunluğu ve Katkı Limitleri
Hem geleneksel hem de Roth IRA'lar için katkı limitleri yıllık 6,000 ABD Doları artı 1,000 ABD Dolarıdır. yakalama katkısı 50 yaş ve üzeri kişiler için, vergi yılı ve 2022 için. 2023'te limitler, 6,500 yaş altı için 50 ABD Doları, 7,500 yaş ve üzeri için ise 50 ABD Dolarıdır.
Katkılarınızı farklı IRA türleri arasında paylaştırabilirsiniz; örneğin hem geleneksel hem de Roth IRA'ya sahip olabilirsiniz. Ancak toplam katkı payınız o yıla ait limitin üzerinde olamaz. Geleneksel ve Roth IRA'ların da katkılarınızla ilgili bazı farklı kuralları vardır.
Geleneksel IRA'lar
Geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar genellikle vergiden düşülebilir. Ancak 401(k) veya işveren sponsorluğundaki başka bir plan kapsamındaysanız, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI), varsa katkı payınızın ne kadarını kesebileceğinizi belirleyecektir.
Aşağıdaki tablolar bunu özetlemektedir:
| 2022 İçin Ayrıca Bir İşveren Planınız Varsa IRA Katkılarından İndirilebilirlik | ||||
|---|---|---|---|---|
| Vergi dosyalama durumu | Tam katkı payının düşüleceği gelir | Kısmi kesinti için gelir | Bu gelirin üzerinde kesinti yapılmaz | katkı limiti |
| Tek | 68,000 dolardan az | $ 68,000 dolar 78,000 | Fazla $ 78,000 | 6,000 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
| Evli, kendine ait 401(k) | $ 109,000'tan az | $ 109,000 dolar 129,000 | Fazla $ 129,000 | Tanesi 6,000 Dolar + 1,000 yaşın üzerindeyseniz 50 Dolar daha fazla |
| Evli, eşinin 401(k) puanı var | 204,000 dolardan az | $ 204,000 dolar 214,000 | 214,000 dolardan fazla | Tanesi 6,000 Dolar + 1,000 yaşın üzerindeyseniz 50 Dolar daha fazla |
| Kendi 401(k) belgesiyle evli, kendi beyanını veriyor | $0 | $ 0 dolar 10,000 | Fazla $ 10,000 | 6,000 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
| 2023 İçin Ayrıca Bir İşveren Planınız Varsa IRA Katkılarından İndirilebilirlik | ||||
|---|---|---|---|---|
| Vergi dosyalama durumu | Tam katkı payının düşüleceği gelir | Kısmi kesinti için gelir | Bu gelirin üzerinde kesinti yapılmaz | katkı limiti |
| Tek | 73,000 dolardan az | $ 73,000 dolar 83,000 | Fazla $ 83,000 | 6,500 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
| Evli, kendine ait 401(k) | $ 116,000'tan az | $ 116,000 dolar 136,000 | Fazla $ 136,000 | Tanesi 6,500 Dolar + 1,000 yaşın üzerindeyseniz 50 Dolar daha fazla |
| Evli, eşinin 401(k) puanı var | 218,000 dolardan az | $ 218,000 dolar 228,000 | 228,000 dolardan fazla | Tanesi 6,500 Dolar + 1,000 yaşın üzerindeyseniz 50 Dolar daha fazla |
| Kendi 401(k) belgesiyle evli, kendi beyanını veriyor | $0 | $ 0 dolar 10,000 | Fazla $ 10,000 | 6,500 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
IRS Yayını 590-A Siz veya eşiniz 401(k) planı kapsamındaysa, düşülebilir katkı payınızın nasıl hesaplanacağını açıklar.
İndirilebilir bir katkıya hak kazanmasanız bile, bir IRA'da vergiden ertelenmiş yatırım büyümesinden, indirilemeyen bir katkı yaparak yararlanabilirsiniz. Bunu yaparsanız IRS'ye başvurmanız gerekecektir. 8606 Form yıla ait vergi beyannamenizle birlikte.
Roth IRAs
Roth IRA'lar peşin vergi avantajı sağlamaz ve bir işveren planınızın olup olmaması önemli değildir. Ne kadar katkıda bulunabileceğiniz veya katkıda bulunup bulunamayacağınız vergi beyanı durumunuza ve o yılki gelirinize bağlıdır.
Bu tablo mevcut gelir eşiklerini göstermektedir:
| 2022 için Roth IRA Katkıları | ||||
|---|---|---|---|---|
| Vergi dosyalama durumu | Tam katkı payı geliri | Kısmi katkı geliri | Katkıya izin verilmiyor | katkı limiti |
| Tek | 129,000 dolardan az | $ 129,000 dolar 144,000 | Fazla $ 144,000 | 6,000 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
| Evli, ortak dosyalama | $ 204,000'tan az | $ 204,000 dolar 214,000 | Fazla $ 214,000 | Tanesi 6,000 Dolar + 1,000 yaşın üzerindeyseniz 50 Dolar daha fazla |
| Evli, ayrı ayrı dosyalama | $0 | $ 0 dolar 10,000 | Fazla $ 10,000 | 6,000 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
| 2023 için Roth IRA Katkıları | ||||
|---|---|---|---|---|
| Vergi dosyalama durumu | Tam katkı payı geliri | Kısmi katkı geliri | Katkıya izin verilmiyor | katkı limiti |
| Tek | 138,000 dolardan az | $ 138,000 dolar 153,000 | Fazla $ 153,000 | 6,500 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
| Evli, ortak dosyalama | $ 218,000'tan az | $ 218,000 dolar 228,000 | Fazla $ 228,000 | Tanesi 6,500 Dolar + 1,000 yaşın üzerindeyseniz 50 Dolar daha fazla |
| Evli, ayrı ayrı dosyalama | $0 | $ 0 dolar 10,000 | Fazla $ 10,000 | 6,500 yaşın üzerindeyseniz 1,000 ABD Doları + 50 ABD Doları daha |
Eş IRA'lar
Bunun olması gerekir kazanılan gelir IRA'ya katkıda bulunmak. Ancak eşlerden yalnızca birinin ev dışında çalıştığı evli çiftler için bir istisna bulunmaktadır. O bir eş IRA. Çalışan eşin, çalışmayan eşin IRA'sına katkıda bulunmasına ve ailenin emeklilik birikiminin iki katına kadar katkıda bulunmasına olanak tanır. Eşinizin IRA'sını geleneksel veya Roth hesabı olarak açabilirsiniz.
Eş IRA'sındaki toplam katkılarınızın toplamı, ortak vergi beyannamesinde rapor edilen vergiye tabi tazminatı aşamaz.
Eş IRA'sındaki toplam katkılarınızın toplamı, ortak vergi beyannamesinde rapor edilen vergiye tabi tazminatı aşamaz.
Ya Çok Fazla Katkıda Bulunursanız?
IRA'nıza izin verilenden daha fazla katkıda bulunduğunuzu keşfederseniz, yatırdığınız tutarı geri çekmek isteyeceksiniz. aşırı katkı-ve hızlı. Bunu zamanında yapmamak, limiti aşan miktarda her yıl %6 oranında tüketim vergisi ödemekle yükümlü olmanıza neden olabilir.
Katkının yapıldığı yıl için vergi beyanında bulunmadan önce parayı çekerseniz cezadan feragat edilir. Ayrıca şunları yapmanız gerekir: fazla katkılarınızın ne kadar olduğunu hesaplayın IRA'dayken kazandıkları parayı da hesaptan çekerler.
Yatırım kazancının da hesaba dahil edilmesi gerekir. brüt gelir yıl için ve buna göre vergilendirilir. Dahası, 59½ yaşın altındaysanız, bu tutar üzerinden %10 oranında erken para çekme cezası borcunuz olacaktır.
Kaynak: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo