Arka Kapı Roth Nedir? Bir arka kapı Roth gerçekten sıradan bir Roth IRA'dır - arka kapı kısmı, IRS tarafından belirlenen yıllık sınırı aşan daha yüksek bir gelire sahip kişiler için hesabın nasıl finanse edildiğini açıklar (bekar dosya sahipleri için 144,00 $ + ve evli dosyalama için 214,000 $ + 2022'de ortak).
Bunu arka kapıdan finanse etmek için önce, geliri olan herkesin 6,000 için yıllık 2022 ABD Doları (7,000 yaşında veya daha büyükseniz 50 ABD Doları) sınırına kadar yapabileceği geleneksel bir IRA'ya nitelikli bir katkı yapmanız gerekir. Daha sonra, geleneksel IRA'ya yapılan katkıyı o yılın vergilerinden mahsup etmek yerine, katkıyı aynı vergi yılında Roth IRA'nıza dönüştürmeniz yeterlidir. Ve işte, arka kapıdan Roth IRA'nıza 6,000 dolar daha eklediniz.
İzlenecek 4 Şey Grafik: 'Arka Kapı Roth IRA': Bilmeniz Gereken 4 Şey
Kendi başına bir yakalama yok, ancak dikkat edilmesi gereken bazı şeyler var.
İlk olarak, geleneksel IRA'ya ilk katkınız için kesintiyi almadığınızı belgelemek için vergi beyannamenizle birlikte bir Form 8606 doldurmanız gerekir. Vergilerinizi beyan ederken bunu kaçırdıysanız, daha sonra gönderebilirsiniz.
Devam etmek için kaydırın
Ardından, fonlar geleneksel IRA'nıza girdikten sonra, Roth IRA'nıza dönüştürmeden önce kaydedilen herhangi bir kazanç, dönüştürme yaptığınızda vergilendirileceğinden, piyasada yatırım yapılmadığından emin olun. Bazı vergi uzmanları, geçici vergi kurallarının (buna izin verilmemektedir) kasıtlı bir görünümden kaçınmak için dönüşümü gerçekleştirmeden önce belirli bir süre beklemenizi tavsiye eder, ancak 2018'de bir IRS vergi hukuku uzmanı kayıtlara geçti ve IRS'nin olduğunu belirtti. bu stratejinin farkında olduğunu ve esasen mevcut yasa kapsamında buna izin verildiğini söyledi.
Değeri ne olursa olsun - bu yorum vergi veya yatırım tavsiyesi değildir, ancak geleneksel IRA'ya yapılan katkı ile dönüşüm arasında yeterli zaman olmadığı için bir arka kapı Roth IRA katkısına izin verilmediğini henüz duymadım. Roth IRA.
Bununla birlikte, fonlar Roth IRA'nıza girdikten sonra, bu katkıların Roth IRA temelinizin bir parçası olduğunu düşünmeden önce 5 yıllık bir bekleme süresi vardır. Başka bir deyişle, önceki fonları çekerseniz dönüştürülmüş dönüşümden sonraki 5 yıl içinde bir Roth IRA'ya, 59 ½ yaşından büyük olsanız bile, para çekme işleminde vergi ödersiniz. Doğrudan Roth IRA katkıları herhangi bir zamanda vergi sonuçları olmadan geri çekilebilir, ancak dönüştürülen fonların vergiye tabi statülerini “kaybetmeleri” için 5 yıllık bir bekleme süresi vardır.
Son olarak, arka kapı Roth IRA katkıları gerçekleştirirken hesap toplama kurallarına dikkat etmek istersiniz. SEP-IRA veya BASİT IRA'lar dahil olmak üzere herhangi bir geleneksel veya vergi öncesi IRA hesabında zaten paranız varsa, arka kapı Roth IRA katkınız vergiden muaf olmayacaktır çünkü dönüşümü tüm ön ödemelerinizin bir yüzdesi olarak toplamanız gerekecektir. -vergi IRA parası. Bundan kaçınmanın bir yolu, herhangi bir vergi öncesi IRA parasını bir 401k veya erişiminiz varsa 403b, çünkü bu hesaplar hesap birleştirme kurallarına dahil DEĞİLDİR. Veya arka kapı Roth katkınızın bir kısmını vergiye tabi olacak şekilde planlayın.
Roth IRA dönüşümlerine gelir sınırı olmadan sonsuza kadar izin verilmesi pek olası değildir, bu nedenle daha yüksek gelir tasarruf sahipleri bu işlemi her yıl gerçekleştirmeden önce vergi kanunu değişikliklerine dikkat etmelidir. Ancak, 2022 vergi yılı için, arka kapı Roth IRA'nın bir yıl daha hayatta kalacağı görülüyor.
Panelist Biyo| Vergi Uzmanımız Kelley C. Long Hakkında Daha Fazla Bilgi Biyo: Kelly C. Uzun, CPA/PFS, CFP®
TurboTax'teki ortaklarımızdan daha fazlasını okuyun:
Editörün Notu: Bu makalede ifade edilen görüşler yazarlarına aittir. İçerik, bir TurboTax EBM uzmanı tarafından vergi doğruluğu açısından incelendi.