Basitleştirilmiş bir çalışan emekliliği (SEP) IRA, işverenler tarafından - serbest meslek sahipleri de dahil olmak üzere - çalışanlarının ve kendilerinin yararına oluşturulan bir emeklilik tasarruf planıdır. İşverenler, uygun çalışanlar adına SEP IRA'larına vergiden düşülebilir katkılarda bulunabilirler.
SEP'ler avantajlıdır çünkü kurulumları kolaydır, idari maliyetleri düşüktür ve işverenin her yıl ne kadar katkıda bulunacağını belirlemesine izin verir. SEP IRA'ları ayrıca standart IRA'lardan daha yüksek yıllık katkı limitlerine sahiptir.
Önemli Noktalar
- SEP IRA'ları, işveren katkılarına ve geleneksel olanlardan daha büyük katkı limitlerine izin veren küçük işletmeler tarafından kurulan nitelikli emeklilik hesaplarıdır.
- Bir SEP hesabını geleneksel bir IRA'ya aktarmak oldukça basittir, çünkü her ikisi de vergi öncesi dolar kullanılarak IRS tarafından aynı muameleye tabi tutulur.
- Roth'a dönüştürme, vergiye tabi bir olayı ve ayrıca dikkate alınması gereken Roth hesaplarındaki diğer kısıtlamaları tetikleyebilir.
Temel olarak, bir SEP IRA, işveren katkıları alma kabiliyetine sahip geleneksel bir IRA olarak kabul edilebilir. SEP IRA'nın önemli bir faydası, işveren katkılarının hemen ödenmesidir.
Ancak bazen SEP'inizi farklı bir nitelikli hesaba geçirmeniz gerekebilir - örneğin, iş değiştirirseniz veya işveren iflas ederse.
Geleneksel IRA'ya Dönüştürme
Teknik olarak, EYLP İRA ve geleneksel IRA vergi amaçları için aynı hesap türüdür. Tek fark, SEP IRA'nın işveren katkıları almasına izin verilirken, geleneksel bir IRA yalnızca bireysel katkı paylarıdır. Böylece, SEP IRA'yı, kimin katkıda bulunmasına izin verildiği dışında, herhangi bir sonuç olmaksızın geleneksel IRA ile birleştirebilirsiniz. Bunu yaparken, varlıkları (raporu mümkün olmayan) bir mütevelliden mütevelliye taşıyın. doğrudan aktarım. Bir Roth IRA'ya dönüştürmek biraz daha zor olabilir.
Roth IRA'ya Dönüştürme
İster Roth IRA'ya dönüştürme senin için iyi finansal profilinize bağlıdır. Genel olarak, dönüşüm sırasında ödenmesi gereken vergileri ödeyebiliyorsanız ve emeklilik sırasındaki vergi matrahınız şimdiki vergi matrahınızdan daha yüksek olacaksa, varlıklarınızı vergi matrahına dönüştürmek mantıklıdır. Roth IRA.
Bu kulağa çok genel gelebilir, ancak yalnızca mali durumunuza aşina olan biri özel bir tavsiyede bulunabilir. Ancak unutmayın, bir beş yıl kuralı Roth IRA dağıtımları için, transferi yapmaya karar vermeden önce yaşınızı ve emekli olmanızın ne kadar süreceğini de göz önünde bulundurun.
En azından, hesaba yüklenebilecek idari ve ticaretle ilgili ücretleri azaltmak için SEP ve geleneksel IRA'yı birleştirebilirsiniz.
Danışman Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Dikkate alınması gereken iki konu var. Bir SEP IRA'yı geleneksel bir IRA'ya çevirirseniz, doğru yaptığınızı varsayarsanız, ödenecek vergi yoktur ve paranız, siz para çekme işlemine başlayana kadar ertelenmiş vergi olarak artmaya devam edecektir.
Bunu bir Roth IRA'ya dönüştürmeye karar verirseniz, devredilen tutar üzerinden gelir vergisi borcunuz olacaktır. Ancak, para çekmeye başladığınızda ödenecek vergi olmayacağından, para daha sonra vergiden muaf olacaktır.
Vergi olarak ne kadar ödemeniz gerekeceğini önceden bildiğinizden emin olun. Ayrıca, devrilen paranın bir kısmını vergiyi ödemek için kullanmaktan kaçının, çünkü yaşınıza bağlı olarak erken para çekme cezasını tetikleyebilir.
Hangi seçeneğin en iyi sonuç verdiğine karar vermek size kalmış. Emin değilseniz, bir finansal planlayıcıya danışmak isteyebilirsiniz.
Kaynak: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo