Sermaye Kayıplarını Vergi Barınağı Olarak Kullanabilir miyim?

Menkul kıymetleri ödediğinizden daha düşük bir fiyata satarken ortaya çıkan sermaye kayıpları, temettü ödeyen hisse senetlerinden elde edilen geliri azaltmak için kullanılabilir - ancak yalnızca bir noktaya kadar. IRS, temettülerden elde edilen geliri dengelemek için 3,000 $'a kadar net sermaye kaybı kullanmanıza izin verecektir. Bu limit dahilinde, sermaye kayıplarını ücret ve maaş gibi diğer gelirleri korumak için de kullanabilirsiniz. ile bir konuşma yapmak Finans danışmanı yatırım kararları vermeden önce.

Vergi Sığınağı Olarak Sermaye Kayıpları

Bir hisse senedi alıp ödediğinizden daha düşük bir fiyata satarsanız, yine de vergi faturanızı düşürerek para kaybettiren işlemden biraz fayda sağlayabilirsiniz. Bunu genellikle sonucu çıkararak yapabilirsiniz. sermaye kaybı diğer hisse senetlerini ödediğinizden daha fazla satarak elde ettiğiniz kârdan.

Diğer gelirleri barındıracak zararlar yaratmak için değer kaybetmiş menkul kıymetlerin satılması uygulamasına ne ad verilir? vergi kaybı hasadı. Vergi zararı hasadı, yatırımcılar arasında yaygın bir uygulamadır ve bir portföyden elde edilen toplam getiriyi artırmaya yardımcı olabilir.

Vergi zararı hasadından kaynaklanan sermaye kayıpları, cari vergi yılında toplanan barınak kazançlarından daha fazlasını yapabilir. Bu kayıplar genellikle ileriye taşınan sermaye kazançlarını gelir vergilerinden korumak için gelecek bir yıla.

Bununla birlikte, vergi zararı hasadı, tarafından kazanılan gelir üzerindeki vergileri azaltmak için tamamen aynı şekilde kullanılamaz. temettü ödeyen hisse senetleri. Bunun nedeni, IRS'nin temettü gelirini korumak için kullanılabilecek sermaye kayıpları miktarına bir sınır koymasıdır.

Spesifik olarak, sermaye dışı kazançları dengelemek için yılda yalnızca 3,000 ABD dolarına kadar sermaye kayıplarını kullanabilirsiniz. Bu 3,000 ABD doları limiti, temettü gelirinin yanı sıra ücretler ve maaşlar gibi olağan gelirler için geçerlidir.

Temettü Gelirinin Sermaye Zararı ile Korunması

Temettü geliri ve bir yıldan uzun süredir elinde bulundurduğunuz menkul kıymetlerin satışından elde edilen kazançlar, uzun vade kullanılarak benzer şekilde vergilendirilebilir. sermaye kazançları vergi oranı. Bununla birlikte, iki gelir türü vergi kanunu tarafından her bakımdan aynı şekilde ele alınmamaktadır.

Hikaye devam ediyor

Bir fark, menkul kıymetlerin kar olarak satılmasından elde edilen sermaye kazançları söz konusu olduğunda, uzun vadeli sermaye kazanç oranı yalnızca bir yıldan fazla elde tutulan menkul kıymetler için geçerlidir. Uzun vadeli sermaye kazancı oranı %0 ile %20 arasında değişir ve genellikle bir vergi mükellefinin normal marjinal federal gelir vergisinden daha düşüktür. Bir yıldan az elde tutulan menkul kıymetlerden elde edilen kazançlar, mükellef tarafından vergilendirilir. düzenli oran2022 için %10'dan maksimum %37'ye kadar olabilir.

Temettü geliri, temettü olup olmamasına bağlı olarak farklı oranlarda vergilendirilir. nitelikli veya niteliksiz. Nitelikli temettüler sermaye kazancı olarak vergilendirilirken, niteliksiz kazançlar olağan gelir olarak vergilendirilir.

Nitelikli olmak için, 60 günden önceki 121 günlük süre içinde 60 günden fazla sahip olunan paylardan temettü alınmış olmalıdır. eski temettü tarihi. Aksi takdirde, temettüler niteliksizdir ve olağan gelir oranları üzerinden vergilendirilir.

Her iki temettü biçimi de, 3,000 $ sınırına tabi olarak, sermaye kayıplarıyla korunabilir. Niteliksiz temettüler üzerindeki vergi oranları genellikle daha yüksek olduğundan, sermaye kayıpları niteliksiz temettüleri korumak için kullanıldığında yatırımcının ekonomik faydası daha fazla olabilir.

yıkama satış

Vergi zararı hasadı ile uğraştığınız her zaman, farkında olmanız gerekir. yıkama satış kuralları. Bu vergi kuralları, bir menkul kıymetin satılmasını, bir zararın kaydedilmesini ve ardından aynı veya benzer bir menkul kıymetin hızlı bir şekilde satın alınmasını yasaklar.

Bir menkul kıymeti zararına satar ve 30 gün içinde aynı veya önemli ölçüde aynı menkul kıymeti satın alırsanız, IRS zararı vergiye tabi geliri azaltmak için kullanmanıza izin vermez. Bundan kaçınmak için, bir yatırımcı menkul kıymeti geri satın almak veya büyük ölçüde aynı olmayan bir menkul kıymeti satın almak için 30 gün beklemelidir.

Alt çizgi

IRS, vergilendirilebilir diğer gelirleri azaltmak için 3,000 ABD dolarına kadar net sermaye kazancı kayıpları uygulamanıza izin verir. Bu, potansiyel olarak vergilerden tasarruf etmenizi sağlar. Net sermaye kayıpları, temettü gelirinin yanı sıra olağan gelire de uygulanabilir. Ancak aksi takdirde, sermaye kayıpları vergilerden temettü gelirini korumak için kullanılamaz.

Yatırım İpuçları

• Bir mali danışman, tüm vergi kaybı toplama sorularınızda size yardımcı olabilir. Nitelikli bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değildir. SmartAsset'in ücretsiz araç sizi bölgenize hizmet eden üç adede kadar finansal danışmanla eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman eşleşmelerinizle ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.

• Gelir vergileri yalnızca gerçekleşmiş sermaye kazançları üzerinden alınır. Bir sermaye kazancı elde etmenin yolu, takdir edilen menkul kıymeti satmaktır. Satış yoksa, kazanç da yoktur, vergi de yoktur. Aynı şey vergi kayıpları için de geçerli. Bir menkul kıymeti ödediğinizden daha düşük bir fiyata satmadığınız sürece, kaybı fark etmemişsinizdir ve bunu diğer gelirleri korumak için kullanamazsınız. Bu, bir vergi yılının sonunda, yatırımcıların vergi zararı hasadı amacıyla zararı kaydetmek için genellikle aktif olarak zarar eden yatırımları sattığı anlamına gelir.

Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot

Sonrası Sermaye Kayıpları Temettü Gelirlerini Dengeleyebilir mi? İlk çıktı SmartAsset Blogu.