Sevilen biri vefat ettiğinde, duygusal bir deneyim olabilir. Ne yazık ki, ölen kişinin mali durumunu ele almak bu strese katkıda bulunabilir. Çoğu kişi, ölen kişi için nihai bir vergi beyannamesi vermeniz gerektiğini bilse de, çoğu kişi, kişi öldükten sonra elde edilen gelirin nasıl ele alınacağını bilmiyor. Bu gelir, “merhumun geliri” (IRD) olarak bilinir ve kendi özel kuralları vardır. ile çalışmayı düşünün Finans danışmanı sen hazırlarken emlak planı veya sevilen birinin emlak planını uygulayın.
Bir Merhumla İlgili Gelir Nedir?
Bir merhumun geliri (IRD), biri öldükten sonra elde edilen ancak kişinin nihai vergi beyannamesine dahil edilmeyen gelirdir. Ne zaman yararlanıcılar Ölen bir kişinin mali durumunu devralırsanız, durum karmaşık olabilir. Bu, özellikle bir işletmeye sahiplerse, birçok türde banka ve yatırım hesabına sahiplerse veya örgütlenmemişlerse geçerlidir.
IRD örnekleri şunları içerir:
Tahsil edilmemiş maaş, ücretler, ikramiyeler, komisyonlar ve tatil veya hastalık ödeneği
Ertelenmiş tazminattan kaynaklanan dağıtımlar
Emeklilik hesaplarından vergiye tabi dağıtımlar
Banka hesaplarındaki faiz
temettüler ve sermaye kazançları yatırımlardan
Merhumun sahip olduğu küçük bir işletmeye ödenen alacak hesapları (yalnızca nakit bazında)
Bu, insanların yararlanıcıların başvurması için ayrıntılı bir finansal hesap ve yatırım listesine sahip olması gerektiğini iyi bir hatırlatmadır. Bu, onlara ölümünüzü bildirmek ve hesapların karışıklıkta kaybolmasını önlemek için bir yapılacaklar listesi verecektir.
IRD Nasıl Vergilendirilir?
IRD, ölen kişinin gelirine dahil edilecek olan gelirdir. vergisi beyannameleri onlar ölmeselerdi. Bu gelir nihai vergi beyannamesine dahil edilmemişse, IRD olarak kabul edilir. IRD'nin nerede rapor edildiği, geliri kimin aldığına bağlıdır. Eğer terekeye ödenirse, mütevelli beyannamesine dahil edilmelidir. IRD doğrudan bir yararlanıcıya ödendiğinde, yararlanıcı bunu vergi beyannamesine dahil etmelidir.
Alınan IRD üzerinden emlak vergileri ödeniyorsa, vergi kanunu bu gelir üzerinden ödenen emlak vergileri için gelir vergisi indirimi yapılmasına izin verir. IRD emlak vergisi indirimini kaçıran lehtarlar için, bunu talep etmek için vergi beyannamelerini değiştirebilirsiniz.
IRD'nin Emeklilik Hesapları Üzerindeki Etkisi
Emeklilik hesapları da IRD'den etkilenebilir. Yatırımcılar yaşlandıkça, almaya başlamaları gerekir. gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler) Geleneksel IRA'lardan, 401(k)'lerden ve diğer vergilendirilebilir emeklilik hesaplarından. Bu hesapların hak sahipleri, dağıtım kurallarına uymak ve zorunlu dağıtımları da yapmak zorundadır.
Ölen kişinin vefat ettiği yıla ait RMD'ler, mülklerinin bir parçası olarak kabul edilir. Ölen bir kişinin mülkünün değeri 11.7 milyon $'ı (2021 limitleri) aştığında, potansiyel emlak vergileri önemli olabilir.
Vergilendirilebilir emeklilik hesaplarındaki emlak vergileri ve gelir vergilerinin kombinasyonu, bir mirasın değerini büyük ölçüde azaltabilir. Vergi kanunu, bu çifte vergilendirmenin etkisini azaltmak için IRD olarak rapor edilen tutarlarla ilgili emlak vergilerinin mahsup edilmesine izin vermektedir.
Alt çizgi
IRD, ölen kişinin mülkü ve hak sahipleri için finansmanı hızla karmaşıklaştırabilir. Vergi tasarrufu için potansiyel fırsatlar var, ancak finansal açıdan en yetenekli insanlar için bile kuralları anlamak zor olabilir. Bu nedenle, herhangi bir gelir veya varlık kaçırmamanızı ve vergi faturanızın olması gerekenden daha yüksek olmamasını sağlamak için bir mali müşavir ve vergi uzmanına başvurmanız yardımcı olur.
Emlak Planlama İpuçları
Ölen bir kişinin mülküne IRD'nin nasıl uygulanacağını bilmek zor olabilir. Sevdiğiniz birinin kaybının duygusal etkisiyle zaten dikkatiniz dağılmışken, olağandışı kural ve durumlara konsantre olmak zordur. Güvenilir bir mali danışmanın bu zor dönemde size rehberlik etmesi, hesapları takip etmenize ve vergi tasarrufu fırsatlarının kaçırılmamasına yardımcı olabilir. Bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değil. Akıllı Varlık finansal danışman eşleştirme aracı yerel bölgenizdeki birkaç danışmanla sizi hızlı bir şekilde eşleştirebilir. Hazırsan, şimdi başla.
nen vergi beyannamesi hesaplayıcı konumunuz, medeni durumunuz, geliriniz ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerdeki faktörler. Gelirinizdeki, bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerdeki ve federal stopajdaki değişikliklere dayalı olarak borçlu olunan vergileriniz üzerindeki etkisini tahmin etmenize olanak tanır.
Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages
Sonrası Ölen Kişiyle İlgili Gelir (IRD) İlk çıktı SmartAsset Blogu.
Kaynak: https://finance.yahoo.com/news/pay-relatives-taxes-die-130012175.html