Matematiği Anlamama Yardım Edin. Hayır Kurumlarına Bağış Yapmak Vergilerimi Nasıl Azaltır?

Bir hayır kurumuna 50,000 $ nakit verirsem, bu vergiye tabi düzeltilmiş brüt gelirimi (AGI) 50,000 $ düşürür mü? Öyleyse, düzeltilmiş brüt gelirim 100,000 ABD Dolarıysa ve hayır kurumuna 50,000 ABD Doları bağışlamışsam, vergiye tabi gelirim şimdi 50,000 ABD Doları olur mu?

-Bill

Yapımı hayırsever bağışlar size iyilik yapma ve değerli bir vergi indirimi alma fırsatı verir.

100,000 Dolarlık nakit bağışla 50,000 Dolarlık düzeltilmiş brüt gelir (AGI) durumunda, muhtemelen 50,000 Doları düşebilir ve AGI'nizi 50,000 Dolara düşürebilirsiniz.

Ancak ABD vergi kanunuyla uğraştığımız için asıl cevap şudur: Duruma göre değişir.

Her zaman "x $ bağışlayın, x $ vergi indirimi alın" kadar basit değildir. Ancak hayır kurumlarını desteklediğinizde, genellikle bir vergi avantajı görürsünüz. Kurallara uyduğunuz sürece, yani. İşte bilmeniz gerekenler.

Vergi konusunda anlayışlı hayırsever bağış stratejileriyle ilgili yardım için, mali müşavir ile çalışmak. 

Hangi Bağışları Düşürebilirsiniz?

İndirilebilir hayır amaçlı bağışlar nakit ile sınırlı değildir. ayrıca yapabilirsin varlık bağışlamak – kullanılmış bebek kıyafetlerinden sanat eserlerine ve arabalara kadar her şey. Artı, hayır işleri yapmak için gönüllü olduğunuzda, ilgili cepten harcamalarınız da düşülebilir. Varlık ve gönüllü bağışları için kurallar biraz farklıdır, bu nedenle izin verilen kesintinin tamamını almak için kurallara uyduğunuzdan emin olun.

Varlık bağışları için şu yönergeleri izleyin:

• Adil piyasa değerini belirleyin. Temel olarak, bağış tarihinde makul bir şekilde bağış satabileceğiniz miktar budur.

• Kesintiyi almadan önce bağışlanan ev eşyalarının iyi kullanılmış veya daha iyi durumda olduğundan emin olun.

• Bağışladığınız varlığın değeri 5,000 $ veya daha fazlaysa resmi, imzalı bir değerlendirme alın. Daha fazla ayrıntıyı şu adreste bulabilirsiniz: IRS Yayını 561.

Gönüllülükle ilgili kesintilerle, zamanınızı veya hizmetinizin değerini değil, ödediğiniz geri ödenmemiş masrafları dahil edebilirsiniz. Evden uzakta gönüllü çalışırken yol masrafları, bir etkinlik sırasında sağladığınız atıştırmalıklar ve gönüllü olurken giymeniz gereken üniformaların maliyeti gibi şeyleri düşebilirsiniz.

Hikaye devam ediyor

Arabanızı gönüllü olarak kullanırsanız, benzin gibi doğrudan ilgili masrafları düşebilir veya mil başına 14 sent kesintisini kullanabilirsiniz. İlgili makbuzları sakladığınızdan ve gönüllü olduğunuz hayır kurumundan 250 $ veya daha fazla kesinti için gerekli olan belgeleri aldığınızdan emin olun.

Kurallara uymak

IRS ile ilgili her şey gibi, alırken de uyulması gereken birkaç kural vardır. hayırsever bağışlar için kesintiler. İşte akılda tutulması gereken dört önemli şey:

• Herhangi bir kesinti yapmadan önce bağışta bulunduğunuz hayır kurumlarının IRS onaylı olduğundan emin olun. Yapabilirsiniz IRS web sitesini ziyaret edin Desteklediğiniz kuruluşların uygun olup olmadığını öğrenmek için.

• Kesinti limitlerini bilin. 2022 vergi yılı için, nakit bağışlar için kesinti genellikle AGI'nizin %50'si ile sınırlıdır, ancak bazı durumlarda sınır azaltılabilir. Ayrıca, bu varlıkları en az bir yıl elinizde tuttuysanız, gayri nakdi bağışları AGI'nizin %30'una kadar düşebilirsiniz. Bağışlarınızın bu limitleri aşması durumunda yapılacak kesintileri önümüzdeki beş yıl boyunca vergi beyannamenizde ileriye taşıyabilirsiniz.

• Nakit bağışlarınızın kaydını tutun. 250 $ veya daha fazla bağış için, hayır kurumundan nakit hediyenizin miktarını veya bağışlanan mülkün tanımını açıkça belirten yazılı bir makbuz alın. Bu kabul, karşılığında hayır kurumundan aldığınız herhangi bir mal veya hizmetin değerini de içermelidir.

• Gerektiğinde uygun formları gönderin. En az 500 $ değerinde mülk bağışlarsanız, vergi beyannamenizin bir parçası olarak IRS Form 8283'ü eklemelisiniz. Gerekirse, bağışlarla ilgili değerlendirmeleri ekleyin.

Kesintiyi Almak İçin Maddeleştirmeniz Gerekecek

Geçen yılın aksine, yapmanız gerekecek kesintileri detaylandırmak Bağışlarınızı gelecek vergi sezonunda vergi beyannamenize dahil etmek için Çizelge A'da. Ve 2022 vergi yılı için yüksek standart kesinti tutarlarıyla, birçok kişi madde sıralamasına son vermeyecek. Dosyalama durumunuza bağlı olarak bu standart kesintiler şunlardır:

• Bekar: 12,950 $

• Evli dosyalama ortaklaşa: 25,900 $

• Hane reisi: 19,400 dolar

Maddelere ayrılmış kesintileriniz standart kesintinin altında kalıyorsa, gruplama stratejisi onları çizginin üzerine itmek için. Bu, normalde 2022'te yapacağınız ödemeleri 2023'ye ileri sarmak anlamına gelir. Bu şekilde, 2022 vergi yılı için madde sıralayabilir ve 2023 vergi yılı için yüksek standart kesintiyi alabilirsiniz.

Şöyle görünüyor:

Normalde hayır kurumlarına her yıl 5,000 dolar bağışta bulunduğunuzu varsayalım. 2022'de 10,000 $ bağışta bulunursunuz: bu yılki ve gelecek yılki bağışların toplamı. Bu çifte bağış, vergiye tabi gelirinizde daha büyük bir azalma için, kalemlere ayrılmış kesintilerinizi bu yıl için standart kesintinin üzerine çıkarır.

Vergi Tasarrufunu En Üst Düzeye Çıkaran Hayırsever Bağış Stratejileri

Kişisel durumunuza bağlı olarak, daha fazla vergi tasarrufu için gelişmiş stratejiler kullanabilirsiniz. Bu daha karmaşık hareketlerden herhangi birini yapmadan önce vergi hazırlayıcınıza danışın.

Bağışçı tavsiyeli bir fon (DAF) kullanma. Bu fonlar, gruplandırma stratejisiyle birlikte özellikle iyi çalışabilir. Birlikte DAF, o vergi yılı için ayrıntılı kesintilerinizi en üst düzeye çıkarmak için bir yıl içinde vergiden düşülebilir oldukça büyük bir katkı yaparsınız. DAF'taki parayı normalde yaptığınız gibi önümüzdeki birkaç yıl içinde çeşitli hayır kurumlarına dağıtabilirsiniz. DAF parayı kuruluşlara dağıttığında değil, yalnızca DAF'ı finanse ettiğinizde vergi indirimi alırsınız.

Takdir edilen varlıkları bağışlayın. Takdir edilen varlıkları (örneğin hisse senetleri) doğrudan bağışladığınızda iki ekstra avantaj elde edersiniz. Varlığı satarsanız uygulanacak sermaye kazancı vergilerini ödemekten kaçınırsınız. Ve yine de vergi faturanızı azaltmak için hayırsever bir bağış kesintisi alırsınız.

Nitelikli bir hayır kurumu dağıtımı yapın En az 70 1/2 yaşındaysanız, yapabilirsiniz nitelikli hayırsever dağıtım (QCD) doğrudan geleneksel IRA'nızdan seçtiğiniz hayır kurumuna 100,000 $'a kadar. Bu bağışlar vergiden düşülmeyecek, ancak yine de vergi avantajı elde edeceksiniz. Gerekli minimum dağıtımlarınıza (RMD'ler) dahil edilirler, ancak normal RMD'lerin yaptığı gibi vergiye tabi gelirinizi artırmazlar. Azaltılmış vergiye tabi gelir, daha düşük bir vergi faturası anlamına gelir ve bu, Sosyal Güvenlik yardımları için vergi ödemekten kaçınmanıza yardımcı olabilir.

Bottom Line

Hayırsever bağış kesintisinde, düzeltilmiş brüt gelirinizde dolar başına dolar indirimi almaktan daha fazlası var. Kurallar karmaşıklaşabilir, bu yüzden doğru anladığınızdan emin olmak için vergi uzmanınıza danışın.

Michele Çağan, EBM, SmartAsset finansal planlama köşe yazarıdır ve kişisel finans ve vergi konularıyla ilgili okuyucu sorularını yanıtlar. Cevaplanmasını istediğiniz bir sorunuz mu var? E-posta [e-posta korumalı] ve sorunuz gelecekteki bir sütunda yanıtlanabilir.

Lütfen Michele'in SmartAdvisor Match platformunda bir katılımcı olmadığını ve kendisine bu makale için ödeme yapıldığını unutmayın.

Bir Mali Müşavir Bulun

• Nitelikli bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değil. SmartAsset'in ücretsiz aracı sizi bölgenize hizmet eden üç adede kadar finansal danışmanla eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman eşleşmelerinizle ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.

• Vergi iadeleri büyük bir mali destektir. Emeklilik için birikim yapmayı, üniversite veya kredi kartı borcunuzu ödemeyi veya paranızı farklı bir şekilde yatırmayı planlıyor olun, SmartAsset'in vergi beyannamesi hesaplayıcı önceden plan yapabilmeniz için devletten ne kadar geri alacağınızı belirlemenize yardımcı olabilir.

Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

Sonrası Bir Danışmana Sorun: Matematiği Anlamama Yardım Edin. Hayır Kurumlarına Bağış Yapmak Vergilerimi Nasıl Azaltır? İlk çıktı SmartAsset Blogu.