Piyasalar düştüğünde uber-zenginlerin vergiden muaf serveti mirasçılarına nasıl aktardığı aşağıda açıklanmıştır

A berbat borsa genellikle yatırımcıların neşelenmesi için bir neden değildir. Ancak aşırı zenginler için, yolun aşağısındaki emlak vergilerini düşürmek için bir yol sunabilir.

Bunun nedeni, bir tür güvenin onlara, piyasalar düştüğünde vergiden muaf çocuklarına, torunlarına veya diğer varislere bir miktar servet aktarma şansı vermesidir - ancak emlak planlamacılarına göre müteakip bir toparlanma bekleniyor.

Bağışçı tarafından tutulan bir yıllık tröst - kısaca "Grat" olarak telaffuz edilir - faydayı kolaylaştırır.

Temel olarak, zenginler, hisse senetleri veya özel bir işletmedeki hisseler gibi varlıkları belirli bir süre, belki iki, beş veya 10 yıl boyunca güvene koyarlar. Daha sonra, herhangi bir yatırım artışı varislere geçer ve mal sahibi anaparasını geri alır.

Yıl Sonu Planlama'dan daha fazlası:
Medicare'in yıllık sonbahar kayıt dönemi hakkında bilinmesi gerekenler
Bu 3 yaygın vergi uzatma hatasına dikkat edin
Danışmanlar, müşterilerin 2022 vergi faturalarını kesmelerine nasıl yardımcı oluyor?

Zenginler, gelecekteki herhangi bir takdiri mülklerinden kaydırarak, ölüm anında emlak vergilerini önleyebilir veya azaltabilir. Yatırım büyümesi, mirasçılara vergiden muaf bir hediye olur. Büyüme yoksa, varlık, bir servet transferi olmaksızın sahibine geri döner.

Güvenin süresi boyunca değeri "patlama" olasılığı bulunan çöküntüdeki varlıklar, bu nedenle en yüksek başarı olasılığını verir.

The S&P 500 EndeksiEmlak planlamacıları, ABD hisse senetlerinin bir barometresi olan hisse senedinin bu yıl yaklaşık %24 düştüğünü ve bunun hibe veren tarafından tutulan bir yıllık tröstünü düşünmek için uygun bir zaman olduğunu söyledi.

San Francisco'daki Checkers Financial Management'ın kurucusu ve yönetici ortağı Megan Gorman, iki yıllık vadeli tröstler için “Piyasanın önümüzdeki iki yıl içinde gelişeceğine inanmak mantıklı” dedi. "Muhtemelen yararlanıcılara önemli bir takdir iznimiz olacak."

Uzmanlar, Grat tekniğinin emlak vergisine tabi haneler için en mantıklı olduğunu söyledi.

Federal emlak vergisi, mülkler üzerinde %40'lık bir vergidir. 12.06'de 2022 milyon dolardan fazla değere sahip. Vergiye tabi miktar, evli çiftler için bu rakamın iki katı veya 24.12 milyon dolar.

On iki eyalet artı Washington, DC, miktarları ve eşikleri değişen eyalet düzeyinde bir emlak vergisine sahiptir. göre Vergi Vakfı'na.

Bazı ülkenin en zenginleri ve tanınmış iş adamları Grats'tan yararlandı, raporlara göre. Bunlar arasında Michael Bloomberg; Meta'nın kurucu ortağı Mark Zuckerberg; Son kumarhane patronu Sheldon Adelson; Wal-Mart şöhretinin Walton ailesi; Charles Koch ve merhum kardeşi David Koch; moda tasarımcısı Calvin Klein; Apple'ın kurucusu Steve Jobs'un dul eşi Laurene Powell Jobs; medya patronu Oprah Winfrey; Goldman Sachs'ın kıdemli başkanı Lloyd Blankfein; Özel sermaye şirketi Blackstone'un başkanı ve kurucu ortağı Stephen Schwarzman.

Mequon, Wisconsin'de yerleşik bir emlak planlamacısı ve IRS'de eski bir emlak vergisi avukatı olan Richard Behrendt, tröstler hakkında "Bu, toplumun %1'inin gerçekten uygulanabilir olduğu onda biri" dedi. Ancak bu segment için bunun altın bir fırsat olduğunu düşünüyorum.”

Emlak vergisi eşiğinin, Kongre'den bir uzatma yapılmadan 2026'dan itibaren yarıya indirilmesi planlanıyor. 2017'de Cumhuriyetçi bir vergi yasası, emlak vergisi eşiğini iki katına çıkardı, ancak yalnızca geçici olarak.

Uzmanlar, bu yaklaşan son tarihin, kabaca 6 milyon dolarlık (veya evli çiftler için 12 milyon dolarlık) mülkü olan bireylerin şimdi de bir servet transferini tartabileceği anlamına gelebileceğini söyledi.

Ancak artan faiz oranları bir zorluk teşkil ediyor.

Bu, bu tröstlerin karmaşık iç işleyişinden kaynaklanmaktadır. Yatırım büyümesi teknik olarak belirli bir eşiği aşmalıdır - “7520 faiz oranı”, “engel” oranı olarak da bilinir - kişinin mülkünden vergiden muaf geçmesi.

Aylık olarak belirlenen 7520 oranı şu anda %4'tür. 1% Ekim 2021'de. Federal Rezerv olarak yükseldi gösterge faiz oranını agresif bir şekilde artırır Yüksek enflasyonu düşürmek için.

Bunun, hibe veren tarafından tutulan bir yıllık emeklilik fonu için nasıl geçerli olduğuna dair bir örnek. Diyelim ki iki yıllık bir güvene yapılan yatırımlar bu süre içinde %6 arttı. Ekim 2021'de engel oranına sabitlenmiş bir güven, genel büyümenin %5'inin varislere geçmesine izin verir; ancak bu ay kurulan bir tröst için bu oran %2'ye düşecektir.

Atlanta merkezli sertifikalı bir finansal planlayıcı ve HH Legacy Investments başkanı Charlie Douglas, “Engel oranı bir yılda %400 arttı” dedi. "Stratejinin hala bir değeri olduğunu düşünüyorum, ancak [bu] üzerinde biraz daha fazla sürüklenme var."

Douglas, piyasada önemli bir gerileme olduğunda teknik mantıklı olsa da, hisse senetlerinin ne kadar sürede toparlanacağını söylemenin zor olduğunu ekledi.

“Düşük olanı aramak her zaman zordur” dedi.