İşte Roth IRA 5 Yıllık Kuralı Size Paraya Mal Olduğunda

The Roth IRA beş yıl kuralı, belirli koşulları sağlamadığınız sürece, ilk katkınızdan beş yıl sonrasına kadar hesabınızdan vergiden muaf kazançları çekmenize izin vermez. Ancak çoğu durumda, katkı paylarını, katkıda bulunmadan önce vergilerini ödediğiniz için vergiden muaf olarak çekebilirsiniz. İşte nasıl çalıştığı. A Finans danışmanı vergi borcunuzu en aza indirmek için emeklilik yatırımlarınızı optimize etmenize yardımcı olabilir.

Roth IRA 5 Yıllık Kuralı Nedir?

Roth bireysel emeklilik hesabı (IRA), bir emeklilik tasarruf aracıdır. para çekme işlemlerini vergiden muaf hale getirin kurallara uyarsanız. Roth IRA 5 yıllık kuralı, bir Roth IRA hesabına sahip olmanın beş yıl sürdüğünü söylüyor. Bu, hesaba ilk katkıda bulunduğunuz vergi yılının 1 Ocak tarihinden itibaren beş yıl geçmeden IRA'ya vergiden muaf katkılarınızdan elde ettiğiniz kazançların hiçbirini çekemeyeceğiniz anlamına gelir. Kazançlarınız temettüler, sermaye kazançları, faiz ve diğer herhangi bir türden oluşacaktır. aldığınız iadeler Roth IRA'daki finansal varlıklar hakkında.

Beş yıllık hak kazanma süresinin bitiminden önce herhangi bir kazancınızı geri çekerseniz, gelir vergisi ve ceza onlar üzerinde. Örneğin marjinal vergi oranınız %24 ise ve kazancınızı beş yılın sonundan önce çekerseniz, kazancınız üzerinden sadece %24 ödemekle kalmaz, %10 ceza ödemek zorunda kalırsınız. Bu, kazancınız üzerinden toplamda %34 ödemeniz gerektiği anlamına gelir.

Bir Roth IRA'ya katkıda bulunan para için zaten vergi ödediğiniz için, katkılarınızı istediğiniz zaman ve istediğiniz yaşta geri çekebilirsiniz. Geleneksel IRA'lar için, 59 1/2 yaşına gelene kadar katkı payı çekmek için beklemeniz veya hem gelir vergisi hem de %10 ceza ödemeniz gerekir. Beş yıllık kurala uymadığınız ve 59 1/2 olmadıkça, bir Roth IRA'daki kazançların geri çekilmesi durumunda hem ceza hem de gelir vergisine tabi olursunuz.

Geleneksel IRA'nın Roth IRA'ya Dönüştürülmesi

Geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürdüğünüzde geçerli olan ikinci bir beş yıllık kural vardır. Geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürdüğünüzde vergi ödersiniz. Soru, %10 ceza ödeyip ödemediğinizdir. Her dönüşüm yaptığınızda, yeni bir beş yıllık dönem yaratırsınız. Cezadan kaçınmak için, IRA'ya ilk katkıda bulunduğunuz yıl 1 Ocak'ta başlayan beş yıllık süre geçene kadar katkılarınızdan elde ettiğiniz kazançları geri çekemezsiniz.

Hikaye devam ediyor

Birden fazla dönüşüm yaptıysanız, önce en eski dönüşüm geri çekilecektir. Roth IRA para çekme işlemi yaparken, önce katkılar geri çekilir, ikinci olarak dönüşümler ve son olarak kazançlar çekilir.

Miras alınan IRA'lar

Ayrıca, var miras kalan Roth IRA'lar için beş yıllık kural. Yararlanıcı, asıl sahibinin ölümünün beş yıllık yıldönümünü içeren vergi yılının 31 Aralık tarihine kadar IRA'nın tüm değerini tasfiye etmelidir. Beş yıl boyunca gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almanız gerekmez. Miras kalan Roth IRA, beş yıldan fazla bir süredir mevcutsa, hem katkılar hem de kazançlar dahil olmak üzere tüm para çekme işlemleri vergiden muaftır. Beş yıldan fazla bir süredir mevcut değilse, kazançlar çekildiğinde vergilendirilebilir, ancak katkılar vergilendirilmez.

Geçmişte, miras alınan bir IRA'nın lehtarları para çekme işlemlerini uzatabilirdi. 2020 yılına göre, GÜVENLİ Yasası, eş olmayan hak sahipleri, 100 yıllık bir süre içinde dağıtımların %10'ünü almak zorundadır. IRA'yı kendi adlarına devredebilecek ve dağıtımlarını erteleyebilecek küçük çocuklar ve eşler gibi belirli insan sınıfları vardır. Hak kazanıp kazanmadığınızı görmek için vergi muhasebecinize danışın.

Kalıtsal Roth IRA'ları için Özel Bir Husus

Roth IRA için, IRS, miras kalan Roth IRA'lar için özel değerlendirmeye izin verdi. Beş yıl kuralına göre çekilmek yerine, yaşam beklentinize göre çekilmeyi seçmenize izin veriyorlar. Vergi muhasebecinize danışın.

Roth IRA Beş Yıl Kuralına İstisnalar

Aşağıdaki durumlarda beş yıllık kuralın istisnasına hak kazanabilirsiniz: ilk ev satın alımınız için 10,000 $ çekin. Ayrıca, engelliyseniz veya ölümünüzden sonra Roth IRA'yı devralırsanız, bir istisna için hak kazanabilirsiniz. İşte size sunulan beş ek istisna:

• Fonların, düzeltilmiş brüt gelirinizin %10'unu aşması durumunda, geri ödenmeyen sağlık giderlerini karşılamak için kullanılması.

• İşsizsiniz ve sağlık sigortası primlerini karşılayamazsınız.

• örtmen gerekiyor nitelikli yüksek öğrenim giderleri ya siz ya da bir aile üyesi için.

• IRS size bir vergi vergisi koydu.

• Hangisi daha geç gelirse, beş yıl boyunca veya 59 1/2 yaşına kadar eşit periyodik ödemeleri kabul etmeyi kabul edersiniz.

59 1/2 yaşına geldikten sonra, beş yıllık kuralı yerine getirdiyseniz, Roth IRA'dan istediğiniz zaman para çekebilirsiniz. Beş yıl kuralına uymadıysanız, katkılarınızı vergiden muaf olarak çekebilirsiniz, ancak kazançlarınızı çekemezsiniz. Bu durumda ceza ödemek zorunda değilsiniz.

Bottom Line

Roth IRA beş yıllık kuralı, ilk katkınızdan beş yıl önce hesabınızdan yapılan para çekme işlemlerine bir ceza uygular. Ancak, hak kazanırsanız, IRS bu kurala istisnalar getirmiştir. Her iki durumda da, beş yıl kuralına ve diğer olası vergi cezalarına aşina değilseniz, bir finans uzmanıyla çalışmayı düşünmelisiniz.

Emeklilik Planlaması için Araçlar

• Roth IRA beş yıllık kuralı, vergi planlamasında uzmanlaşmış bir mali danışmana danışmak için en iyisini bulabileceğiniz kadar karmaşıktır. Nitelikli bulmak Finans danışmanı zor olmak zorunda değil. SmartAsset'in ücretsiz aracı, bölgenize hizmet eden üç adede kadar finansal danışmanla sizi eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman eşleşmelerinizle ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.

• Bak SmartAsset emeklilik vergisi hesaplayıcısı Vergi borcunuzu azaltmak için emeklilik sırasında nerede yaşamak istediğinizi belirlemek için.

• Emekli olmak için ne kadar paraya ihtiyacınız olacak? kullanarak öğrenin SmartAsset emeklilik hesaplayıcısı.

Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada

Sonrası Roth IRA 5 Yıllık Kuralını Anlamak İlk çıktı SmartAsset Blogu.