401(k)'yi miras almak, mali planınıza vergi açısından bir kırışıklık ekleyebilir. 401(k) veraset vergisi kuralları uyarınca, bir kişiden diğerine geçen tüm varlıklar vergiye tabidir. İşyeri planları ve Bireysel Emeklilik Hesapları da dahil olmak üzere emeklilik planlarını devralma kuralları, gayrimenkul veya diğer varlıkları devralma kurallarıyla mutlaka aynı değildir. tahmin edersen 401(k) miras almak bir ebeveynden, bir eşten veya bir başkasından geliyorsa, vergi yükümlülüğünü en aza indirmeye yönelik seçeneklerinizi bilmek önemlidir. A Finans danışmanı iyi bir karar vermeniz için bu seçenekleri sıralamanıza yardımcı olabilir.
401 (k) Miras Alındığında Nasıl Vergilendirilir?
The 401 (k) veraset vergisi kurallar tipik olarak, bu tür bir emeklilik planına katkıda bulunurken veya para çekerken uygulanan vergi kurallarıyla aynı yapıları izler. Bir kişi vefat ettiğinde, 401(k) vergiye tabi mülkünün bir parçası olur. Bu, ömürleri boyunca ödenmeyen hesaptaki kazançlar üzerinden ödenmesi gereken vergilerin yine de ödenmesi gerektiği anlamına gelir.
Geleneksel 401(k) planları vergi öncesi dolarlarla finanse edilmektedir. Bu, tasarruf sahiplerinin çalışırken katkı paylarını düşürmelerine izin verirken, para çekme işlemleri emeklilikte olağan gelir vergisi oranları üzerinden vergilendirilir. için bir istisna yapılabilir Roth 401 (k) planları. Roth 401(k) ile katkılar, vergi sonrası dolar kullanılarak yapılır. Dolayısıyla bu planlardan nitelikli para çekme işlemleri %100 vergiden muaftır.
Mali durumunuzu etkileyebilecek haberleri kaçırmayın. Haber ve ipuçları alın SmartAsset'in yarı haftalık e-postası ile daha akıllı finansal kararlar almak için. %100 ücretsizdir ve istediğiniz zaman abonelikten çıkabilirsiniz. Bugün kaydolun.
Miras alınan bir 401(k)'nin nasıl vergilendirileceği üç şeye bağlıdır:
Hesap sahibi ile 401(k) mirasını alan kişi arasındaki ilişki
401(k) mirasını alan kişinin yaşı
Hesap sahibi vefat ettiğinde kaç yaşındaydı?
Miras alınan bir 401(k) almayı nasıl seçeceğiniz, bunun üzerinden vergi ödeyeceğiniz zamanı da etkileyebilir.
Miras Alınan 401(k) Varlıklar Üzerindeki Vergiyi Kim Öder?
401(k)'yi miras alan kişi, hesaba borçlu olunan vergileri ödemekten sorumludur. Birisi işyerinde 401(k) planına kaydolduğunda veya solo 401 (k) kendileri için bir veya daha fazla yararlanıcı seçebilirler. Hesap lehtarları, asıl hesap sahibi vefat ettikten sonra hesaptaki tüm varlıkları alma hakkına sahiptir.
Eşler genellikle birincil hak sahipleri olarak adlandırılır, yani hesapta kalan parayı alma hakkına sahiptirler. Birincil lehtar hesap sahibini önceden vefat ettiyse veya herhangi bir nedenle miras kalan 401(k) talebinde bulunmak istemiyorsa, para daha sonra adı geçen bir sonraki koşullu lehtara gidecektir.
401(k) varlığı miras alan lehtar, 401(k) veraset vergisi ödemekle yükümlüdür. Hesaptaki varlıklar, asıl hesap sahibinin vergi oranı değil, olağan gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir. Daha yüksek bir seviyeye itilmiş olmanız mümkündür. vergi desteği, devralınan bir 401(k)'den ne kadar aldığınıza bağlı olarak.
Kalıtsal 401(k) İle Ne Yapabilirim?
Miras alınan bir 401(k) ile yapmayı seçtiğiniz şey, bir eş olarak mı yoksa bir eş olmayan olarak mı miras aldığınıza bağlı olabilir. Asıl hesap sahibiyle evliyseniz ve 59.5 yaşının altındaysanız aşağıdakilerden birini yapabilirsiniz:
Geri çek. Tıbbi faturalar için kalıtsal bir 401(k)'den paraya ihtiyacınız varsa, kolej maliyetleri veya hepsini toplu olarak çekebileceğiniz diğer masraflar. Elbette, dağıtım üzerinden vergi ödemek zorunda kalacaksınız.
Bırak. Eşinizin 401(k) planında para bırakmayı ve ondan düzenli dağıtımlar almayı ve ilerledikçe bu dağıtımlar üzerinden vergi ödemeyi tercih edebilirsiniz. Ancak bu dağıtımlarda %10 erken para çekme cezası ödemeniz gerekmez.
Yuvarla. Ayrıca devralınan 401(k) fonları kendi 401(k) planınıza veya bir IRA'ya devretmeyi de seçebilirsiniz. Bu, paranın büyümeye devam etmesine izin verir ve fonlar vergi açısından size aitmiş gibi muamele görür.
Miras kalan IRA. Ayrıca devralınan bir 401(k)'yi yeni bir miras kalan IRA 401(k) plan sorumlusunun, paranın dağıtım olarak vergilendirilmesini önlemek için varlıkları doğrudan sizin adınıza transfer etmesini sağlayabilirsiniz. Miras alınan bir IRA, %10 vergi cezasını tetiklemeden erken para çekmenize izin verir.
Bu seçeneklerle, ölüm anında eşinizin 70.5 olup olmadığını, ne zaman almanız gerektiğini belirleyebileceğini unutmamak önemlidir. gerekli minimum dağılımlar miras alınan bir 401(k)'den.
Eşiniz olmayan bir hak sahibiyseniz ve bir 401(k) miras alıyorsanız, onu yönetme seçenekleriniz biraz farklıdır. Altında Güvenli Yasa, orijinal hesap sahibinin ölümünden sonraki 401 yıl içinde miras alınan bir 10(k)'deki tüm varlıkları geri çekmeniz gerekir. 10 yıllık süre sona erdiğinde hesapta kalan para, %50 vergi cezasına tabi olacaktır. Engelli veya kronik hastalığı olan küçükler ve hak sahipleri için bu kuralın istisnalarına izin verilir.
Böylece toplu bir dağıtım seçebilir veya dağıtımları dağıtabilirsiniz. Her iki durumda da, plandan aldığınız tutarlar üzerinden gelir vergisi borçlusunuz. Vergi diliminize bağlı olarak, yaşamınız boyunca borçlu olduğunuz vergi miktarını azaltabilecek miras alınan IRA devir seçeneğini de seçebilirsiniz.
401(k)'mde Veraset Vergisinden Nasıl Kaçınırım?
Bir eş olarak 401 (k) miras vergisinden kaçınmanın en kolay yolu, parayı miras alınan bir IRA'ya devretmek olabilir. Bu, %10 erken çekilme cezasına tabi olmadan paranın lehdarı olarak kalmanızı sağlar. Ek olarak, eşiniz 72 yaşına gelene kadar hesaptan gerekli minimum dağıtımları almaya başlamanız gerekmeyecek.
Bu, eşiniz daha genç yaşta vefat ettiyse ve aranızda bir yaş farkı varsa, 401(k) üzerindeki veraset vergilerini en aza indirmek için lehinize çalışabilir. Parayı kendi IRA'nıza aktaracak olsaydınız, standart RMD kuralları geçerli olurdu. Bu, 72 yaşına geldiğinizde RMD'lerin devreye gireceği ve yaşam beklentinize dayanacağı anlamına gelir.
401(k) veraset vergisinden kaçınmak için başka bir seçenek daha var. Yapabilirdiniz mirası reddetmek tamamen. Miras alınan bir 401(k)'yi reddederseniz, para bir sonraki koşullu lehtara geçecektir. Bu, 401(k) veraset vergisi baş ağrılarından kaçınmayı tercih ediyorsanız, paraya ille de ihtiyacınız yok ya da sadece başka birine gitmesini tercih ediyorsanız göz önünde bulundurabileceğiniz bir şeydir.
Alt çizgi
Bir eşten veya ebeveynden 401(k) miras almak, olası vergi sonuçlarından habersizseniz sizi mali açıdan hazırlıksız yakalayabilir. Bir başkasının 401(k) veya 403(b) veya 457 hesabı gibi benzer bir planın lehdarı olarak listelendiğinizi biliyorsanız, önceden planlama yapmak zor vergi durumlarından kaçınmanıza yardımcı olabilir.
Vergi Planlama İpuçları
Başka birine devretmeyi planladığınız bir 401(k)'niz varsa, bunun emlak planınızı bir bütün olarak nasıl etkileyebileceğini düşünmek önemlidir. Ve yaşamınız boyunca, en büyük vergi avantajını gerçekleştirmek için 401(k)'nizden maksimum potansiyeline kadar yararlanmak isteyebilirsiniz. Bu, 50 yaşına geldiğinizde ek katkılar da dahil olmak üzere, katkı paylarını yıllık olarak en üst düzeye çıkarmak anlamına gelebilir. 401(k) veya IRA'yı tam olarak kullanmak, aynı zamanda yatırım yapıyorsanız, sermaye kazancı vergisinde ödeyebileceğiniz bazı şeyleri dengelemeye yardımcı olabilir. vergilendirilebilir aracılık hesabı.
401(k) mirasını almanın sizi nasıl etkileyebileceği ve borçlu olunan vergileri en aza indirmek için seçeneklerinizin neler olduğu hakkında bir mali danışmanla konuşmayı düşünün. Nitelikli bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değildir. SmartAsset'in ücretsiz aracı bölgenizdeki en fazla üç finansal danışmanla sizi eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman eşleşmelerinizle ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.
Fotoğraf kredisi: ©iStock.com/PeopleImages
Kaynak: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html