Emeklilik hesaplarınız için vergi planlaması, öldükten sonra geride bıraktıklarınızın faydasını en üst düzeye çıkarmak için yararlanıcılarınızı ayarlamanın önemli bir parçasıdır. Bir Roth IRA'nız varsa, mirasçıları vasiyetinizden geçirmek yerine hesap altında lehtar olarak adlandırarak emlak vergisi sorunlarından etkili bir şekilde kaçınabilirsiniz. Bu, hesabı devralmak yerine devralmalarına ve olası emlak vergilerinden kaçınmalarına olanak tanır.
A Finans danışmanı finansal hedeflerinize ulaşmak için emeklilik hesaplarınızı oluşturmanıza yardımcı olabilir.
Emeklilik Hesaplarını Mirasçılarınıza Bırakmak
Herhangi biriyle yatırım portföyü, öldüğünüzde hesaplarınızı devralacak mirasçıları adlandırabilirsiniz. Bir emeklilik hesabını devralma mekanizması, standart bir hisse senedi ve tahvil portföyünü miras almaktan farklı olsa da, Roth IRA mirasçıları adlandırırken aynı şekilde çalışır.
Mirasçılarınıza aktarılan hesapların, IRS tarafından, belirli bir süre içinde, tipik olarak 10 yıl içinde, devralınan bir emeklilik hesabını tasfiye etmesi gerekir. Buradaki fikir, nesilden nesile bu portföyde oturamayacağınızdır. Er ya da geç birileri vergi ödemek zorundadır.
Ek olarak, eğer emeklilik hesapları bırakmak lehtarlarınıza vasiyetiniz aracılığıyla, hesabın kendisinde bir lehtar belirtmek yerine, para nakde çevrilebilir. Bir kez tasfiye edildiğinde vasiyetnameyi açmak mahkeme o zaman mirasçılarınız aldıkları dolar üzerinden vergi ödemek zorunda kalacaklar.
Roth IRA Miras Kuralları
Roth IRA'nın en faydalı yönlerinden biri, gerekli minimum dağıtımların olmamasıdır (RMD'ler) hayatınız boyunca. Bunda bir kural yok çünkü o paranın vergisini zaten ödemişsin ve bu parayı hayatın boyunca istediğin zaman kullanabilirsin. Bu, öldükten sonra servetinizi lehtarlarınıza aktarmak için harika bir yatırım aracı yapar.
Roth IRA'yı devralırken akılda tutulması gereken üç ek kural:
eş kuralları
Bir eş, ölen eşinden bir Roth IRA'yı devraldığında, hesabı devralabilir. Minimum dağıtım yoktur ve parayı kendi takdirlerine göre çekebilirler. Para çekme işlemlerinde hiçbir gelir vergisi ödemezler ve hesabın birincil mülkiyetini değiştirdikten sonraki 10 takvim yılı içinde tüm fonları hesaptan çekmeleri gerekir.
Bununla birlikte, eşler hesaptaki varlıkları kendi adlarına miras kalan bir Roth IRA'ya devredebilir ve tüm dağıtımları beş yıllık yaşam beklentilerine yaymayı tercih edebilir. Bu senaryolarda para her zaman vergiden muaf kalır.
Diğer tüm mirasçılar
Belirli bölünmeler dışında, bir Roth IRA'yı miras alan tüm eş dışı varisler, fonu aldıktan sonra 10 yıl içinde tasfiye etmelidir. Bu süre zarfında gerekli minimum dağıtım yoktur, bu nedenle tüm paranızı bir kerede çekmeden önce hesabın tam 10 yıl boyunca büyümeye devam etmesine izin verebilirsiniz.
Asıl hesap sahibi, ölümünden beş yıldan fazla bir süre önce oluşturduğu sürece, bu para için vergi ödemeyeceksiniz. Eğer Roth'u yarattılarsa IRA ölümlerine beş yıldan daha az bir süre kala, hesabın büyümesine göre normal gelir veya sermaye kazançları vergileri borçlusunuz.
oymalar
Bazı mirasçılar 10 yıl kuralından muaftır. Reşit olmayan çocukların, yani yasal vasisi olduğunuz herkes için ertelenmiş bir süre vardır. Çocukken para çekmeleri gerekmez, ancak 10 yaşını doldurduktan sonra 18 yıl içinde bu hesaptan para çekmeleri gerekir.
10 yıl kuralı, bir tür yasal engeli olan varisler için geçerli olmadığı gibi, ölenin 10 yılı içinde doğan hiç kimse için de geçerli değildir. Bu oymalar, IRS'nin vergiden muaf servetin nesilden nesile tekrar tekrar aktarılmasını önleme ana hedefini gerçekleştirmesini engellemez.
Vergi Olayından Kaçınmak İçin Yararlanıcıları İsimlendirmelisiniz
Kim olursan ol, bir Roth IRA önlemek için mükemmel bir araçtır. sermaye kazançları ve gelir vergileri. Bu fonlar tamamen vergiden muaf bir büyümenin tadını çıkarır, bu nedenle ideal olarak yalnızca orijinal olarak koyduğunuz paranın vergisini ödersiniz. Ancak, emlak planlamanızı nasıl yönettiğinize bağlı olarak, bir Roth IRA emlak vergileri. Hatırlanması gereken temel kural, herhangi bir varlığın mülkünüze girer girmez emlak vergisine tabi olabileceğidir.
Bu, herhangi bir varlığı vasiyetiniz veya veraset yasanızla devrederseniz, emlak vergilerinin uygulanabileceği anlamına gelir. Bir Roth IRA da dahil olmak üzere, bir vasiyet yoluyla mirasçılarınıza emeklilik hesaplarını kesinlikle bırakabilirsiniz. Bu genellikle iki yoldan biriyle yapılır:
Roth IRA'nızın gelirlerini mirasçılarınıza bırakın: Bu durumda, icracı hesabı satar, geçerli vergileri öder ve kalan parayı vasiyetnamede belirtildiği şekilde mirasçılarınıza dağıtır.
Hesabın kendisini bırakabilirsiniz: Bu durumda, varisiniz, Roth IRA portföyünü devralacak ve mevcut olduğu şekilde 10 yıllık kurala tabi olarak varlıklarını potansiyel olarak tasfiye edecektir.
Şimdi, çok az hane emlak vergisine tabidir. Yazma sırasında, mevcut emlak vergisi tavanı bekar bireyler için 12.06 milyon dolar ve evli çiftler için 24.12 milyon dolar olarak belirlendi.
Mülkünüz üst sınırdan daha az değere sahipse, hiç vergi ödemezsiniz. Daha değerliyse, mülkünüz herhangi bir dağıtım yapmadan önce fazlalık üzerinden vergi öder. Örneğin, bir kişi ölür ve çocuklarına 12.5 milyon dolar geçerse, mülk 440,000 dolar vergi ödeyecek.
Bununla birlikte, sorunu tamamen önlemek için, Roth IRA'nızda yararlanıcıları adlandırabilirsiniz.
Tüm emeklilik hesapları, hesaba bir veya daha fazla lehtar ismi vermenize izin verir. Bunlar, ölümünüz durumunda portföyün mülkiyetini alacak kişilerdir. Kritik olarak, bu, emlak hukuku sürecinden geçmeden portföyün mülkiyetini ele geçirdikleri anlamına gelir. Roth IRA'yı miras almazlar. Bunun yerine, zaten bir sahiplik haklarına sahip oldukları için hesap otomatik olarak onlara aktarılır.
Yararlanıcılar, Roth IRA'yı miras almak yerine aldıkları için, emeklilik hesabı asla mülkünüzün bir parçası olmaz. Vergi olayını tetikleyecek kadar varlıklıysanız, mülkünüzün vergiye tabi değerine katkıda bulunmaz veya hesabın değeri emlak vergisine tabi değildir. Özellikle iyi finanse edilen hesaplar için bu, söz konusu olduğunda büyük bir fark yaratabilir. emlak vergisi planlaması.
Bottom Line
Bir Roth IRA'yı mirasçılarınıza aktarmanın en iyi yolu, onları hesapta bir lehtar olarak adlandırmaktır. Bu, portföyün hiçbir zaman mülkünüzün bir parçası olmamasını sağlar ve bu nedenle emlak vergileri sorunlarını asla kapsamaz çünkü vasiyetten kaçınır tamamen. Bu, çoğu varise, fonları hesaptan dağıtmak için en az 10 yıl verir.
Vergi Planlaması İçin İpuçları
Bir finansal danışman, sevdiklerinizin geleceğini korumak için bir emlak planı oluşturmanıza yardımcı olabilir. Nitelikli bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değildir. SmartAsset'in ücretsiz aracı sizi bölgenize hizmet eden üç adede kadar finansal danışmanla eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman eşleşmelerinizle ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.
Federal emlak vergisi, vergilerin iradenizi ısırmasının tek yolu değildir. Birkaç devlet var miras vergisi kanunları Ayrıca bilmeniz gereken kitaplarda.
Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Sonrası Roth IRA'ları ve Emlak Vergileri Rehberi İlk çıktı SmartAsset Blogu.
Kaynak: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html