Vergi öncesi ve Roth 401(k) katkıları arasında nasıl karar verilir?

İster yeni bir işe başlıyor, ister emeklilik tasarruf hedeflerini güncelliyor olun, vergi öncesi veya Roth 401(k) katkı payları arasında seçim yapmanız gerekebilir. daha karmaşık olabilir düşündüğünüzden daha fazla.

Vergi öncesi 401(k) mevduatlar peşin bir vergi muafiyeti sunarken, fonlar vergiden ertelenir, bu da para çekerken vergi borcunuz olacağı anlamına gelir. Buna karşılık, Roth 401(k) katkı payları vergilerden sonra gerçekleşir, ancak gelecekteki kazançlarınız vergiden muaftır.

Çoğu planın her iki seçeneği de vardır. kabaca 88(k) planlarının %401'i Roth hesapları sunuyordu 2021'de, on yıl öncesine göre neredeyse iki katına çıktı. Plan Sponsoru Amerika Konseyi550'den fazla işverenle anket yaptı.   

Senin mevcut ve gelecekteki vergi parantezleri bulmacanın bir parçası olsa da, uzmanlar dikkate alınması gereken başka faktörlerin de olduğunu söylüyor.

Güney Carolina, Greenville'deki Goldfinch Wealth Management'ın ortağı olan sertifikalı finansal planlamacı Ashton Lawrence, "Geniş terimlerle konuşmak zor çünkü bu kararı vermek için çok fazla şey var" dedi.

401(k)'niz için neyin doğru olduğuna nasıl karar vereceğiniz aşağıda açıklanmıştır.

Uzmanlar, dikkate alınması gereken en büyük sorulardan birinin, emeklilikte daha yüksek veya daha düşük bir vergi diliminde olmayı bekleyip beklemediğiniz olduğunu söylüyor.

Lawrence, genel olarak konuşursak, ön vergi muafiyeti nedeniyle yüksek gelirliler için vergi öncesi katkıların daha iyi olduğunu söyledi. Ancak vergi diliminiz daha düşükse, vergileri şimdi Roth mevduatlarıyla ödemek mantıklı olabilir.

California, Redwood City'deki Pon & Associates'te CFP ve yeminli mali müşavir olan Lawrence Pon, Roth 401(k) katkılarının genellikle kariyerlerinde daha sonra daha fazla kazanmayı bekleyen genç çalışanlar için iyi olduğunu söyledi.

"%22 veya %24 veya altındaysanız, emekli olduktan sonra daha yüksek bir dilimde olacağınızı varsayarsak, Roth katkısının mantıklı olduğunu düşünüyorum" dedi. 

Kongre'nin vergi politikasını nasıl değiştirebileceği net olmasa da, 2017 Vergi Kesintileri ve İş Yasası'nın bazı hükümleri, 2026'da gün batımı planlanıyor, daha düşük vergi dilimleri ve daha yüksek bir standart kesinti dahil.

Uzmanlar, bu beklenen değişikliklerin vergi öncesi ve Roth katkıları analizini de etkileyebileceğini söylüyor.

CFP ve Boston'daki Green Bee Advisory'nin kurucusu Catherine Valega, vergi parantezlerinin yükselmeden önceki üç yıllık döneme atıfta bulunarak, "Bu düşük vergili tatlı noktadayız," dedi. "Vergilerin indirimde olduğunu söylüyorum." 

Roth katkı payları genç, düşük gelirliler için "akıl almaz" olsa da, mevcut vergi ortamının bu mevduatları yüksek gelirli müşteriler için de daha çekici hale getirdiğini söyledi. 

Valega, "Üç yıl boyunca 22,500 $ kazanabilecek müşterilerim var" dedi. "Bu, vergiden muaf büyüyecek oldukça güzel bir değişim parçası."

Artı, Secure 2.0'daki son değişiklikler Roth 401(k) katkılarını bazı yatırımcılar için daha çekici hale getirdiğini söyledi. Planlar artık Roth işveren eşleşmeleri sunabilir ve Roth 401(k)'ler artık gerekli minimum dağıtımlara sahip değildir. Elbette planlar, işverenlerin benimsemeyi seçtikleri özelliklere göre değişebilir.

Goldfinch Wealth Management'tan Lawrence, vergi öncesi ve Roth katkıları arasında karar verirken "eski hedeflerin" de bir faktör olduğunu söyledi. "Emlak planlaması, insanların gerçekte düşündüklerinin daha büyük bir parçası haline geliyor" dedi.

2019 Güvenli Yasası'ndan bu yana, miras alınan bireysel emeklilik hesapları için vergi planlaması daha zor hale geldi. Daha önce, eşi olmayan lehtarlar, para çekme işlemlerini yaşamları boyunca "uzatabiliyordu". Ama şimdi, onlar miras alınan IRA'ları 10 yıl içinde tüketmek"10 yıl kuralı" olarak bilinir.

Lawrence, para çekme zaman çizelgesinin artık "çok daha derli toplu, bu da yararlanıcıyı, özellikle de en yüksek kazanç yıllarındaysa etkileyebilir" dedi.

Bununla birlikte, Roth IRA'lar, geleneksel vergi öncesi hesaplardan "daha iyi bir mülk planlama aracı" olabilir, çünkü eşi olmayan lehdarların para çekme işlemlerinde vergi borcu olmayacaklarını söyledi.

Lawrence, "Herkesin kendi tercihleri ​​var," diye ekledi. "Sadece elde etmeye çalıştıkları şey için en iyi seçenekleri sağlamaya çalışıyoruz."