Düşük al ve yüksek sat, hisse senedi yatırımının en temel kurallarından biridir. Satın aldığınız hisse senetlerinin maliyet esasını bilmek, satmaya karar vermeniz durumunda potansiyel kârınızı tahmin etmenize yardımcı olabilir. Sermaye kazançlarını veya sermaye kayıplarını bildirirken vergi amaçları için maliyet esasını da bilmeniz gerekebilir. Ancak, tam olarak ne ödediğinizden emin değilseniz, eski stokun maliyet esasını nasıl bulacağınız konusunda birkaç seçenek vardır. İşte bilmeniz gerekenler.
A Finans danışmanı ihtiyaçlarınız ve hedefleriniz için bir finansal plan oluşturmanıza yardımcı olabilir.
Maliyet Esası Nedir?
Maliyet esaslı bir varlığın orijinal satın alma fiyatıdır. Hisse senetleri, yatırım fonları veya diğer menkul kıymetleri satın aldığınızda, maliyet esasınız, satın aldığınız gün bunun için ödediğiniz fiyattır. Maliyet esası, varlığın fiyatını, aracılık ücretlerini, yatırım fonu yükleme ücretlerini ve ticaret yapmak için ödediğiniz diğer maliyetleri içerir.
Eski stok veya diğer varlıkların maliyet esasını nasıl bulacağınızı bilmenizin farklı nedenleri olabilir. Belirtildiği gibi, bir maliyetin ne kadar olduğunu tahmin etmek için maliyet esasını kullanabilirsiniz. Sermaye kazancı Değeri artan hisse senetlerini satarak fark edebilirsiniz. Bu, şimdi satıp satmayacağınıza veya yatırımlarınızı biraz daha uzun süre tutacağınıza karar verirken faydalı olabilir.
Hisse senetlerinin veya diğer yatırımların satışından elde edilen sermaye kazançları, IRS kuralları uyarınca vergiye tabidir. Kısa vadeli sermaye kazançları vergisi oranı, bir yıldan az süreyle elde tutulan yatırımlar için geçerlidir. Bir yıldan uzun tutulan yatırımlar için daha uygun uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranını ödeyeceksiniz.
Maliyet esası, değeri düşen hisse senetlerini satıyorsanız, ne kadar sermaye kaybı yaşayabileceğinizi de söyleyebilir. IRS, yatırımcıların 3,000 $ 'a kadar sermaye kayıplarını mahsup etmek her yıl normal gelirden veya ayrı beyannameler veren evli çiftler için 1,500 dolar.
Eski Stokun Maliyet Esası Nasıl Bulunur?
Eski stokun maliyet esasını bulmak için önce bunun için ne ödediğinizi bilmeniz gerekir. Bu görev, yatırımı ne zaman satın aldığınıza bağlı olarak basit olabilir. Vergi kodu, bir yatırım sattığınızda aracı kurumların maliyet esasınızı IRS'ye bildirmelerini gerektirir. Ancak bu kural, yalnızca yatırımın belirli tarihlerde veya daha sonra satın alınması durumunda geçerlidir.
Örneğin, aşağıdakileri satın aldıysanız raporlama gereklidir:
1 Ocak 2011 ve sonrasındaki hisse senetleri
Yatırım fonları, borsada işlem gören fonlar (ETF'ler) ve temettü yeniden yatırım planları (DRIP'ler) 1 Ocak 2012'de veya sonrasında
1 Ocak 2014 ve sonrasındaki tahviller, opsiyonlar ve diğer menkul kıymetler
Maliyet bazında raporlanır IRS Formu 1099 B. 1099 B Formunu alırsanız ve maliyet esası kutusu boşsa, eski stok için maliyet esasını bulmanın başka yolları da vardır.
İlk olarak, hesabınıza giriş yapabilirsiniz aracılık hesabı ve hisse senedini satın aldığınız dönem için işlem beyanlarınızı gözden geçirin. Aynı hisse senedini farklı tarihlerde satın aldıysanız, birden fazla beyana veya işlem onaylarına bakmanız gerekebileceğini unutmayın.
İhtiyacınız olan bilgiyi çevrimiçi olarak bulamıyorsanız, sizin için bazı numaralar sağlayıp sağlayamayacaklarını görmek için aracı kurumu aramayı deneyebilirsiniz. Hisse senedinin satın aldığınız gün için ortalama fiyatını bulmak için geçmiş hisse senedi fiyatlandırma verilerine de bakabilirsiniz. Bu başarısız olursa, doğrudan şirketten geçmiş fiyat verilerini alabilirsiniz.
Eski Stok için Maliyet Esası Nasıl Hesaplanır
Eski stokun maliyet esasını bulmaya çalışırken muhasebeye yaklaşmanın birkaç yolu vardır. İlk olarak, aynı hisse senedinden farklı tarihlerde birden fazla hisse satın aldıysanız genellikle önerilen “ilk giren ilk çıkar” (FIFO) yöntemini kullanabilirsiniz.
İlk giren ilk çıkar kuralına göre maliyet esasını hesaplıyorsanız, o zaman ilk başta hisseler için ödediğiniz fiyatı kullanırsınız. Bu yöntem, ilk satın aldığınız hisselerin, en az para ödediğiniz hisseler olduğunu varsayar.
Diyelim ki 100 satın aldınız hisse payları XYZ şirketinde 1 Mart'ta, yine 1 Temmuz'da ve aynı yılın 1 Ekim'inde bir kez daha. Mart'ta hisse başına 100$, Temmuz'da hisse başına 125$ ve Ekim'de hisse başına 140$ ödersiniz. İlk giren ilk çıkar yöntemi, sattığınız herhangi bir hisse için maliyet esasınızı hesaplamak için Mart ayında geri ödediğiniz hisse başına 100$'ı kullanır.
İlk giren ilk çıkar, maliyet esasını hesaplamanın basit bir yoludur. Ancak kağıt üzerinde daha büyük bir sermaye kazancının gerçekleşmesine neden olabilir, bu da hisse senetlerini kârla satarken daha fazla vergi ödemek anlamına gelebilir. Bazı aracı kurumlar, belirli bir tanımlama yöntemini seçmediğiniz sürece, maliyet esasını otomatik olarak hesaplamak için bu yöntemi kullanır.
Spesifik tanımlama yöntemi, başlangıçta ödediğiniz tutara bağlı olarak hangi hisse senetlerinin satılacağını seçebileceğiniz anlamına gelir. Dolayısıyla önceki örneği kullanarak, maliyet esasınızı hesaplamak için hangi fiyat noktasının (100$, 125$ veya 140$) kullanılması gerektiğine karar verebilirsiniz.
Bu yöntem potansiyel olarak azaltabilir vergi borcun sermaye kazançlarını en aza indirerek, ancak sizin tarafınızdan biraz daha fazla ödev gerektiriyor. Her satın aldığınızda hisse senetleri için ne ödediğinizi bilmeniz gerekir. Ayrıca, komisyoncunuza hangi hisseleri satacağını, yani 100 Mart'ta satın alınan 1 adet XYZ hissesini her biri 100$'a satacağını söyleme konusunda net olmanız gerekir.
Yatırımcılar için Maliyete Dayalı Kayıt Tutma İpuçları
Hisse senedi veya diğer yatırımları ne zaman satın aldığınıza bağlı olarak, aracı kurumunuzun maliyet esasınızı sizin için takip etmesi gerekir. Ancak yine de bir yedeğiniz olması için kendi kayıtlarınızı tutmak iyi bir fikir olabilir.
İşte size üç ipucu FINRA hisse senedi alıp satarken maliyet esasını takip etmeyi önerir:
Her işlem yaptığınızda aracı kurumunuzun size gönderdiği işlem onaylarını kaydedin
Size ödenen hisse senedi temettülerini veya temettü olmayan dağıtımları not edin, çünkü bunlar maliyet esaslı hesaplamaları hesaba katabilir.
Aynı hisse senedinden birden fazla hisse satın alıyorsanız ve maliyet esaslı hesaplamalar için belirli bir tanımlama kullanmayı planlıyorsanız, hisselerin satın alındığı tarihi ve fiyatını not edin.
Ayrıca, maliyet esasını bulmak için farklı bir yöntem kullanmanız gerekebileceğini unutmayın. devraldığınız hisse senetleri veya hediye olarak alın. Bu durumda, hesaplamalarınızı, hisse senetlerinin orijinal sahibi bazında veya aldığınız andaki adil piyasa değerini kullanarak yapmanız gerekebilir.
Bottom Line
Eski hisse senedinin maliyet esasını nasıl bulacağınızı bilmek, yatırım alırken veya satarken vergi raporlaması için önemlidir. Vergi borcunuzu ne kadar en aza indirebilirseniz, yatırım getirilerinizi o kadar fazla tutabilirsiniz.
Yatırım İçin İpuçları
seninle konuşmayı düşün Finans danışmanı Hangi yöntemi kullanacağınızdan emin değilseniz, eski stokun maliyet esasını bulma hakkında. Henüz bir mali danışmanınız yoksa, birini bulmak karmaşık olmak zorunda değildir. SmartAsset'in ücretsiz aracı sizi bölgenize hizmet eden üç adede kadar finansal danışmanla eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman maçlarınızla ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.
Vergi kaybı hasadı sermaye kazancı bildiriyorsanız, vergi faturanızı en aza indirmenize yardımcı olabilir. Kayıpları toplamak, portföyünüzdeki kazançları dengelemek için hisse senetlerini zarara satmak anlamına gelir. aracılığıyla yatırım yapıyorsanız robot danışmanı, bu sizin için otomatik olarak yapılabilir. Ancak, vergilendirilebilir bir aracılık hesabı aracılığıyla zararları kendiniz toplayabilirsiniz.
Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Sonrası Eski Stokun Maliyet Esası Nasıl Bulunur? İlk çıktı SmartAsset Blogu.
Kaynak: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html