Indiana'da yardımlı yaşam düzenlemesinde olan yaşlı bir akrabam var. Temelde ameliyat sonrası bir rehabilitasyondan oraya gitmeye yönlendirildi, çünkü artık kendine bakamayacağına karar verdiler.
Aylık yaşam giderleri arasında oda/yemek, diyabetik bakım maliyeti ve orta düzeyde bir hemşirelik yardımı paketi ücretleri (anne için gerekli gördükleri yardımın miktarına göre artabilir veya azalabilir) yer alır.
Bu aylık ücretlerden herhangi biri sağlık gideri olarak vergiden düşülebilir mi?
Aileyi Arıyorum
Sevgili Dışa Bakmak,
Yakınınıza acil şifalar diliyorum. Bahse girerim bu onun ve sen de dahil tüm ailesi için zor olmuştur. İyi haber şu ki, vergi kanunu yardımcı olabilir.
Görüştüğüm vergi uzmanlarına göre, tanımladığınız maliyetlerin tümü olmasa da bir kısmı indirilebilir tıbbi giderlerdir. Akrabanız için tıbbi gider kesintisinin işe yaraması biraz ekstra çaba gerektirebilir - ancak kesinlikle işe yarayabilir.
Ulusal Yaşlı Hukuk Avukatları Akademisi'nin eski başkanı Letha Sgritta McDowell, tıbbi masrafları talep etmenin "kayıt tutmayı gerektirdiği için baş belası" olabileceğini söyledi.
Ancak tıbbi bakımın çok pahalı olduğu ve enflasyonun bütçeleri kemirdiği bir zamanda, harcanan para ve olası kesinti tutarının büyük olasılıkla buna değer olduğunu söyledi.
Bir vergi, muhasebe ve danışmanlık firması olan Sikich'in Indianapolis ofisinden sorumlu ortağı Tom Bayer de aynı noktaya değindi. "[Giderlerin] bir kısmı ve potansiyel olarak tamamı düşülebilir" dedi. Elbette, rekorları bir araya getirmek için fazladan çaba var ama "aşırı derecede zengin olmadıkça, çok şey biriktireceksin."
Başlangıç noktası
IRS kodu, standart kesintiyi ve ayrıntılı kesintiyi içerir. Mükellefler, yalnızca kesintilerini kaleme aldıklarında tıbbi giderleri düşebilirler. Tıbbi harcamalara ek olarak, kalemlere ayrılmış diğer kesintiler arasında ipotek faizi, eyalet vergileri ve yerel vergiler ve hayır kurumlarına yapılan katkılar yer alır.
Amerikalıların çoğu standart kesintiyi tercih ediyor. Temmuz ortasına kadar, 126.6 milyon iade standart kesintiyi talep ederken, 11.7 milyon iade listelendi, IRS verileri gösterir.
Neden dengesizlik?
Daha mantıklı çünkü standart kesintiden gelen zararın boyutu, tüm kalemlere ayrılmış kesintilerin toplamından gelebilecek zararın boyutundan daha büyük.
Amerikalılar gelecek yılın başlarında federal gelir vergilerini beyan ettiklerinde, standart kesinti Şahıslar için 12,950 Dolar ve birlikte başvuran evli çiftler için 25,900 Dolar olacak. 65 yaş ve üstü kişiler için standart kesinti, bireysel başvuru için 14,700 ABD Doları ve ortaklaşa dosyalama yapan evli çiftler için 27,300 ABD Dolarıdır. Vergi mükellefi yasal olarak kör ise, ekstra bir kesinti tutarı da vardır.
Akrabanızın yaşını ve medeni durumunu bilmiyorum, ancak mantıklı olması için, ayrıntılı kesintilerinin toplamının geçerli standart kesinti tutarını aşması gerekir.
Tıbbi bakım ve yardımlı yaşamı tartışıyorsak bunu yapmak kolay olabilir. Geçen yıl, bir yardımlı yaşam tesisindeki aylık medyan maliyet 4,500 dolardı. Genworth Financial'a göre.
Bu tahminler bir yol gösterici ise, akrabanızın kısa bir süre kalması bile, ayrıntılı bir kesintiyi en iyi taşınmaya dönüştürmek için yeterli maliyeti artırabilir.
vergi ayrıntıları
Vergi mükellefleri, düzeltilmiş brüt gelirin (AGI) %7.5'ini aşan tıbbi ve dişçilik harcamalarını vergiden düşebilir. Başvuru için AGI, 11. Satırdaki sayıdır. 1040 2021 vergi yılı boyunca. Tıbbi gider kesintisi, Çizelge A'da talep edilir.
Akrabanızın yılda 70,000 $ kazandığını varsayalım (bu, bu yılın yaklaşık ortanca gelir Amerika'da): %7.5'in 70,000$'a uygulanması 5,250$'dır, dolayısıyla bu ilk 5,250$'lık sağlık gideri düşülemez. Ancak bu başlangıç meblağının üzerindeki uygun tıbbi harcamalar yapabilmek mahsup edilir. Yine, akrabanızın bakımının bedelinin bunu aşması için güçlü bir şans var.
Peki indirime giren nedir?
“Tıbbi bakım giderleri, hastalığın teşhisi, tedavisi, hafifletilmesi, tedavisi veya önlenmesi için yapılan ödemeleri veya vücudun herhangi bir yapı veya işlevini etkileyen tedaviler için yapılan ödemeleri içerir” IRS diyor.
Vergi dairesi, buna hastane bakımı ve "huzurevinde bulunmanın başlıca nedeni tıbbi bakımın mevcut olması halinde, hastane veya huzurevi tarafından tahsil edilen yemek ve konaklama masrafları da dahil olmak üzere, yatılı bakım evinde bakımı" içerebilir. .
(Emin olmak gerekirse, aileler ve sağlık hizmeti sağlayıcıları bilir farklılıklar var yardımlı yaşam ve bakım evleri arasında, ancak IRS açıklayıcıları "yardımlı yaşam" konusundaki hükümler, huzurevlerine ilişkin vergi kurallarıyla ilgilidir.)
Uzun süreli bakım, "kronik olarak hasta bir kişi tarafından talep edildiği" ve ayrıca "ruhsatlı bir sağlık uzmanı tarafından öngörülen bir bakım planına uygun olarak sağlandığı" sürece kesintiye hak kazanabilir. IRS diyor.
IRS görüşüne göre, birisi "kronik olarak hasta"dır, eğer lisanslı bir sağlık uzmanı, kişinin en az 90 gün boyunca günlük yaşamının en az iki bölümünü yardım almadan gerçekleştiremeyeceğini söylerse. Buna yemek yemek, giyinmek, banyo yapmak ve banyoyu kullanmak da dahildir.
Yakınınızın ne kadar bakıma ihtiyacı olduğunu bilmiyorum ama en azından biraz yardıma ihtiyacı olmasaydı, yardımlı yaşam tesisinde olmayacaktı.
Diğer uygun giderler arasında sigorta primleri bulunur ve buna şunlar dahildir: Sağlık sigortası primler ve Medicare ek sigortası. McDowell, reçete ortak ödemelerini, randevulara seyahat etmek için tıbbi ulaşım masraflarını ve daha fazlasını unutmayın, dedi.
Maddelere ayırıp ayırmamaya karar vermek için maliyetleri toplayan herkes için, "bir kez yaklaştığınızda, çünkü bu harcamaların birkaç ayı bile var, çoğu insanın beklediğinden çok daha büyük bir sayı oluyor" dedi.
Ekstra güvence
McDowell, akrabanızın dikkate alması gereken ek adımlar olduğunu söyledi. McDowell, benzer durumlardaki müşterileri için birinci basamak hekimlerine, kişinin "kronik hasta" veya "kronik hastalığı" olduğunu ve huzurevinin veya yardımlı yaşamanın "bir plana uygun" olduğunu belirten bir mektup imzalatmalarını tavsiye ediyor. Bakım."
McDowell, bu mektubu IRS'ye göndermeye gerek olmadığını, ancak yıllar sonra bir denetim olması durumunda kayıtlar için sakladığını söyledi. Aynı şey, bakımın maliyetini belgeleyen makbuzlar ve faturalar için de geçerli, diye ekledi.
Bayer, vergi kayıtları için yazılı olarak bir şeyler alabileceğiniz başka bir yerin de yardımlı yaşam tesisi olduğunu söyledi. Bu tesisler için “bu yeni bir soru değil” dedi.
McDowell, potansiyel olarak düşülebilir pek çok masraf var, ancak her küçük son maliyet için kayıtları bulamıyorsanız, endişelenmeyin, dedi. Alabildiğiniz kadarını alın ve ayrıca, yardımlı yaşam tesisi faturaları gibi en büyük maliyetleri elde etmek kolay olmalıdır.
Akrabanız tüm masrafları ve küçük masrafları nasıl karşılıyor bilmiyorum.
Ancak maliyetleri karşılamak için bir IRA'ya giriyorsa - McDowell'in gördüğü yaygın bir hareket - kesintiyi daha da gerekli hale getiren tuzaklar eklenebilir.
Kurallar ve istisnalar yığınına girmeden erken IRA para çekme ve gerekli minimum dağılımlar, IRA'yı kullanmak muhtemelen daha yüksek bir vergi faturasına yol açan vergiye tabi bir olay olacaktır. McDowell, tıbbi gider indiriminin, daha yüksek gelir vergisi faturasına karşı koymak için orada olduğunu söyledi.
“Bu çok önemli bir denge. Bunu yapmazsanız, vergi açısından insanlar bir dünya kadar belaya dönüşebilir.”
Umarım bu yardımcı olur ve akrabanıza tekrar tam ve hızlı bir iyileşme sağlar.
Vergiyle ilgili bir sorunuz mu var? Bana şu adrese yaz: [e-posta korumalı]
Okuduğunuz için teşekkürler. Vergilerinizi etkileyen konular hakkında daha geniş düşünmenize yardımcı olmak istiyorum. Vergi tavsiyesi vermiyorum, sadece vergi kuralları girdabının ve ekonomik koşulların cüzdanınız için ne anlama gelebileceğine bakma girişimi.
Vergileriyle boyun eğmiş bir havayla yüzleşen okuyucular için buradayım. Vergilerle o kadar ilgilenmiyorsun, anlıyorum. Ben bir zamanlar o adamdım. Jargonun altında, vergilerinizi sonunda para olan bir labirent gibi düşünün. Ya da kaçınmanız gereken bir tuzak.
Kaynak: https://www.marketwatch.com/story/my-elderly-relative-determined-she-could-no-longer-care-for-herself-are-her-assisted-living-facility-costs-tax- indirilebilir-11669176658?siteid=yhoof2&yptr=yahoo