Çocuklarım babalarından 5 milyon dolarlık hisseyi miras aldılar (mülkleri 11 ay sonra henüz dağıtılmamış), onları kontrol edemedikleri %30'a yakın bir değer kaybıyla bıraktılar. Hangi hisse senetlerini satacaklarını ve vergi kayıplarını hasat edeceklerini seçmelerinin bir yolu var mı? 10 yıllık bireysel emeklilik hesabı (IRA) çekilme süresinin şimdi dokuz yıla indirildiği ve bu da onu daha da vergilendirdiği anlayışıdır. Herhangi bir yardım takdir edilecektir.
Vefatını duyduğuma üzüldüm. Eminim bu sizin ve çocuklarınız için şimdiden zor bir dönemdir ve onun kararsız mülküyle ve yatırım kayıpları daha kolay hale getirme.
Burada potansiyel olarak, farkında olmadığım birçok karmaşıklık var, çünkü mülkün tüm ayrıntılarını bilmiyorum, ancak farkında olmanız gereken bazı şeyleri büyük resim perspektifinden açıklamaya çalışacağım. bu, buradan nasıl ilerleyeceğinize karar vermenize yardımcı olabilir.
A Finans danışmanı bir mirasla ilgilenme ve vergileri en aza indirme konusunda kararlar almanıza yardımcı olabilir.
Yürütücüyle Konuş
İlk olarak, ile konuşmanızı tavsiye ederim. mülkün icracısı ve endişelerinizi tartışın. Bunun çözülmesine yardımcı olabilecek birkaç olası sorun vardır.
Emlak hakkında başka bir şey bilmeden, yerleşim için 11 ay beklemek için uzun bir süre olup olmadığını söyleyemem. Daha basit mülkler, karmaşık olanlardan daha hızlı bir şekilde yerleştirilebilir ve daha karmaşık mülkler daha uzun sürer. Ancak, icracının eylemsizliği veya yetersizliği nedeniyle uzlaşmanın ertelendiğini düşünüyorsanız, bunun ele alınması gerekir. Bu, özellikle gecikme çocuklarınıza maddi zarar veriyorsa doğrudur.
Gecikme, uygulayıcının kontrolü altındaki herhangi bir şeyden kaynaklanmasa bile, çocuklarınızın hangi hisse senetlerini satmayı tercih edeceğini bilmek, icracının kararlarını bilgilendirmeye yardımcı olabilir. Yalnızca icra memuru veya atanmış bir mahkeme yöneticisi, mülk varlıklarını satma yetkisine sahiptir.
Devralınan IRA Dağıtımları
Ayrıca anlayışlarını açıklığa kavuşturalım. kalıtsal IRA dağıtım kuralları. Çocuklarınızın reşit olmadığını varsayarsak, evet, mevcut yasalara göre miras kalan IRA'larda tutulan parayı geri çekmek için 10 yılı var. Özellikle, asıl hesap sahibinin ölüm yılını takip eden onuncu yılın sonuna kadar paranın geri çekilmesi gerekir.
Babaları 2021'de herhangi bir noktada vefat ettiyse 31 Aralık 2031'e kadar, 2020'de vefat ederse 31 Aralık 2030'a kadar süreleri var.
Ne yazık ki, bu saat, mülkün geri kalanını yerleştirmek ve varlıkları dağıtmak ne kadar sürerse sürsün, asıl hesap sahibinin ölümüyle başlar.
Sermaye Zararlarının Hasat Edilmesi
Söz konusu hisse senetlerinin IRA'da mı yoksa farklı bir hesapta mı tutulduğu belli değil. Bu, vergi sonuçlarını anlamaya gelince ve bunun olup olmadığını anlamak açısından önemlidir. hasat kayıpları bir seçenektir.
Hisse senetleri IRA içinde tutuluyorsa, sermaye kazançları zaten vergiden korunur. Bu madalyonun diğer tarafı, vergi avantajı için sermaye kayıplarını da hasat edememenizdir. Bu durumda önemli olan, IRA'dan bir dağıtım alındığında, alıcıya gelir olarak vergilendirilecek olmasıdır.
Hisse senetleri vergiye tabi bir aracı kurum hesabında tutuluyorsa, bu farklı bir hikaye. Bu durumda, sermaye kayıpları, sermaye kazançlarını mahsup etmek için kullanılabilir. Ancak, hisse senedinin değerinin %30 düşmesi, hasat edilecek herhangi bir kayıp olduğunu garanti etmez.
kontrol ettiğinizden emin olun. hisse senedi temeli ve alınması gereken gerçekleşmemiş kayıplar olup olmadığını anlayın.
Emlak Vergileri
Hisse senetleri aslında vergi yükümlülüğünü azaltmak için sermaye kayıplarının toplanabileceği şekilde vergiye tabi bir hesapta tutuluyorsa ve gerçekten hasat edilecek sermaye kayıpları varsa, yine de bu kayıpları toplamak için en iyi yaklaşımı düşünmeniz gerekir. Hisse senetleri hala mülkte tutulurken satarsanız, mülk, sermaye kaybı için indirim alacaktır.
Bu en iyi yaklaşım olabilir veya olmayabilir. Süre emlakların çok daha yüksek bir vergi oranı var Çoğu vergi mükellefinin yaptığından daha - %18 ile %40 arasında değişiyor - mülklerin büyük çoğunluğu 12.06 milyon dolarlık mevcut muafiyet miktarı nedeniyle hiç vergiye tabi değil. Zaten vergi yükümlülüğü olmayan bir mülke karşı zararları hasat ettiğiniz anlamına gelebilir.
Ayni Dağıtım
Bunun yerine, tereke hisse senedini çocuklarınıza ayni olarak devrederse, yani tereke hisse senedini satmaz ama asıl hisseleri onlara dağıtırsa, hisse senedindeki temelleri büyük olasılıkla babalarının tarihteki adil piyasa değeridir. geçti. Babalarının onlar için ödediği meblağ ya da temeli ne olursa olsun durum böyle olacaktı. Buna bir denir kademeli temel.
Bu potansiyel olarak çocuklarınız için vergi tasarrufu fırsatı yaratır. Eğer babaları vefat ettiğinden beri hissenin değeri %30 düştüyse, o zaman bu konuda yapacakları bir şey yok zaten. Ayni dağıtım alırlarsa, ilk etapta yapmayı umdukları gibi görünen %30'luk kaybı satabilir ve hasat edebilirler.
Sonraki Adımlar
Umarım bu biraz netlik sağlar ve sonraki adımlarınızı düşünmenize yardımcı olur. Emlaklar çok karmaşık olabilir ve vergi kuralları genellikle küçük ayrıntılara bağlıdır. Size yardımcı olmak için gerekli uzmanlığa sahip bir avukat, vergi uzmanı ve finansal planlama uzmanından oluşan bir ekiple konuşmanızı şiddetle tavsiye ediyorum.
Brandon Renfro, CFP®, SmartAsset finansal planlama köşe yazarıdır ve okuyucunun kişisel finans ve vergi konularındaki sorularını yanıtlar. Cevaplanmasını istediğiniz bir sorunuz mu var? E-posta [e-posta korumalı] ve sorunuz gelecekteki bir sütunda yanıtlanabilir.
Brandon'ın SmartAdvisor Match platformunda bir katılımcı olmadığını lütfen unutmayın.
Yatırım ve Emeklilik Planlaması İpuçları
Yatırım ve miras durumunuza özel sorularınız varsa, mali müşavir yardımcı olabilir. Nitelikli bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değil. SmartAsset'in ücretsiz aracı sizi bölgenize hizmet eden üç adede kadar finansal danışmanla eşleştirir ve hangisinin sizin için doğru olduğuna karar vermek için danışman eşleşmelerinizle ücretsiz olarak görüşebilirsiniz. Finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsanız, şimdi başla.
Büyük bir mülkünüz varsa, emlak vergileri ağır olabilir. Ancak sevdiklerinizin mirasını en üst düzeye çıkarmak için vergileri önceden planlayabilirsiniz. Örneğin, yapabilirsiniz mülkünüzün hediye bölümleri mirasçılarına önceden veya hatta bir güven kurun.
Fotoğraf kredisi: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
Sonrası Bir Danışmana Sorun: Çocuklarım 5 Milyon Dolarlık Miras Aldı. Nasıl Başa Çıkmalılar? İlk çıktı SmartAsset Blogu.
Kaynak: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html