Yeni IRS vergi dilimleri ve standart kesinti, aileleri yüzlerce hatta binlerce dolar tasarruf ettirebilir. Şimdi, kötü haber için.

Neden öyle? Yukarı doğru yapılan büyük ayarlamalar, gelecek yılın gelirine ilişkin 2024 vergi beyannamenizi verirken daha fazla nakit tutma şansı yaratabilir.

"'Vergi açısından bakıldığında evet, bir miktar vergi tasarrufları var. Kötü haber ise diğer her şey artarken ücretlerin sabit kalması.'başlıklı bir kılavuz yayınladı

— Vergi avukatı Adam Brewer

Standart kesintinin ödemesi 7'den 2022'e %2023 oranında artıyor, IRS numaraları gösteriliyor. Ortak başvuru yapan evli bir çift için standart kesinti, bu yıl için planlanan ödemeye göre 27,700 dolarlık bir artışla 1,800 dolar oldu. Bireyler ve evli çiftler için ayrı ayrı başvuru yapanlar için 13,850 dolar, yani 900 dolarlık bir artış.

Benzer şekilde, vergi kanununun yedi marjinal vergi oranına göre gelir aralıkları 7 vergi yılı için %2023 oranında artıyor. Ayarlamalar, hükümetin enflasyon göstergelerinden birinin ortalamalarına dayanıyor.

Baird Özel Varlık Yönetimi'nin vergi planlaması müdürü Timothy Steffen, bunun hane gelirini nasıl etkileyeceğini özetledi:

• “Hem 200,000 hem de 2022'te vergilendirilebilir geliri 2023 dolar olan evli bir çift, vergilerinde yaklaşık 900 dolarlık bir azalma görecek. Geliri 500,000 dolar olan bir çiftin vergi faturası 3,700 doların üzerinde düşecektir.”

• "Aynı gelir düzeyindeki tek vergi mükelleflerinin vergi faturaları sırasıyla yaklaşık 1,400 dolar ve 1,900 dolar azalacak."

• Steffen'in tahminlerine göre, bu yıl ve gelecek yıl 150,000 dolar kazanan, çocuğu olmayan evli bir çift, 1,015 federal gelir vergisi faturasında 2023 dolar daha az ödeyecek. Çocuğu olmayan ve bu yıl ve gelecek yıl 150,000 dolar kazanan tek bir başvuru sahibi, tahminlere göre 652 dolar daha az bir vergi yükümlülüğüyle karşı karşıya kalacak, kendisi, iş veya yatırım geliri veya standart kesintinin ötesinde ekstra kesintiler üstlenmediğini belirtti.

• Steffen'in tahminlerine göre, bu yıl ve gelecek yıl 75,000 dolar kazanan, çocuğu olmayan evli bir çift, 245 vergilerinde 2023 dolar daha az ödeyecek. Tahminler, tek bir dosyalayıcının 500 doların biraz üzerinde tasarruf sağlayacağını söyledi.

• "Daha büyük standart kesinti aynı zamanda daha büyük bir vergi indirimi anlamına da geliyor, çünkü daha fazla gelir otomatik olarak vergiden muaf tutuluyor. Ancak bunun diğer tarafı, 2023'te kesintilerinizi ayrıntılı bir şekilde sıralamanın daha zor olacağıdır. Bu, vergi ödemelerinizin, ipotek faizinizin ve hayır amaçlı katkılarınızın gelecek yıl size vergi avantajı sağlama olasılığının daha düşük olduğu anlamına gelir."

"Vergi dilimlerindeki enflasyon ayarlamaları, vergi mükelleflerinin daha yüksek dilimlere ulaşmasının daha zor olacağı ve dolayısıyla gelecek yıl daha düşük oranlarda daha fazla gelirin vergilendirileceği anlamına geliyor" dedi.

Ancak vergi avukatı Adam Brewer, kırk yıllık yüksek enflasyon oranları sırasında vergi kanununun olumlu yanlarına kapılmayın dedi. Eylül ayında yıllık enflasyon oranı %8.2 oldu. Hükümet verileri gösterdi.

IRS düzenlemeleri “vergi mükellefleri için iyi bir haber. Bu kadar iyi haberin yeterli olmadığını söyleyebilirim. AB Vergi Hukuku'ndan Brewer, "Bundan tasarruf eden herkes 2024'te daha büyük bir geri ödeme alacak" dedi. Ama bu artık soğuk bir rahatlık, diye ekledi. “Şubat 2024'te vergi iadesini benzin deposuna koyamazsınız.”

Düzenlemeler pek çok etkiyi beraberinde getiriyor ancak bazı temel bilgilerle başlıyor.

Vergi tasarrufu şansı var

Gelir vergisi dilimlerine uygulanan fiili oranlar %10, %12, %22, %24, %32 ve %35'te kalıyor. Ancak her bir parantezdeki nominal dolar miktarları artıyor.
Şimdi, bir sonraki en yüksek gelir vergisi dilimi uzakta olsa bile hane halkı gelirinin 2022 ve 2023'te aynı kaldığını varsayalım.

Elbette bu, sıkı işgücü piyasasına tamamen uymayabilecek bir varsayımdır. Birçok işveren, personelini elinde tutabilmek için daha yüksek maaş çeklerini kesiyor. Ancak vergi sorunu, artan ücretlerin yukarıya doğru düzeltilmiş vergi dilimlerine göre nereye geldiğidir.

Vergi Politikası Merkezi kıdemli üyesi Howard Gleckman, "Buradaki fikir insanların daha az vergi ödemesi değil" dedi. "Amaç, vergi yükümlülüğünüzü nispeten sabit tutmak" ve enflasyonun, karşılayabilecek harcama gücü olmadığında birisini daha büyük bir vergi faturasına ittiği "kademe kayması" olarak adlandırılan durumdan kaçınmaktır.

Brewer, "Gelirleri sabit kalan vergi mükellefleri, kademeli vergi ölçeği nedeniyle aynı gelir üzerinden daha az vergi ödeyecek" dedi. “Vergi açısından bakıldığında evet, bir miktar vergi tasarrufları var. Kötü haber ise diğer her şey artarken maaşlar sabit kaldı.”

Daha fazla insanı standart kesintiye itebilir

Vergi zamanı geldiğinde insanlar standart kesinti ve ayrıntılı kesintiler arasında seçim yapabilir. İkincisi, hayırsever katkıları, eyalet ve yerel vergiler, ipoteklere ödenen faizler ve tıbbi harcamalar gibi zararları içerir.

Potansiyel zararların toplamının potansiyel standart kesinti ödemesinden daha büyük olması durumunda, vergiyi madde madde sıralamak mantıklı olacaktır. Vergi mükelleflerinin neredeyse yüzde 14'ü 2019 vergi beyannamelerinde kesintileri ayrıntılı olarak sıraladı ve bu kişiler genellikle daha zengindi. Vergi Vakfı analizi.

Kendisi, ayrıntılı bir kesinti potansiyeli ile giderleri hızlandırmanın, vergi avantajlarından şimdi yararlanmak için bir strateji olabileceğini söyledi. (Standart kesintiyi alan vergi mükellefleri için hayırseverlik katkılarının silinmesi geçen yılın sonunda sona erdi.)

2023 emeklilik hesabı katkı payı limitleri?

Salı günü açıklanan 2023 vergi yılı enflasyon ayarlamaları, vergi planlama yapbozunun bir parçasını oluşturuyor.

Ayrıca IRS'nin tasarruf sahiplerinin 401(k)s, IRA'lar gibi emeklilik hesaplarında ve olası kesintiler için gelir eşiklerinde erimesine ne kadar izin vereceği sorusu da var. Bu yıl bireyler 20,500(k)'lerine 401 $'dan artışla 19,500 $'a kadar para yatırabilirler. (Yeterlilik hükümleri, 50 yaşın üzerindeki işçilerin 6,500 dolar daha biriktirerek toplam 27,000 ABD dolarına ulaşmasına olanak tanıyor Bu yıl.)

Bir IRS sözcüsü, ajansın 2023 katkı limiti rakamlarını henüz yayınlamadığını doğruladı. Hem Steffen hem de Gleckman, diğer karşılıklardaki enflasyon ayarlamaları ışığında artışların büyük olma ihtimalinin yüksek olduğunu söyledi.

Vanguard Kişisel Danışman Hizmetleri kıdemli mali danışmanı Julie Virta, önümüzdeki takvim yılından önce gelecekteki 401(k) ve IRA katkı limitlerini bilmenin "önemli" olduğunu ancak "kritik" olmadığını söyledi. Mevcut katkılara mümkün olduğu kadar fazla odaklanılması gerektiğini söyledi.

Virta, "Müşterilerimize genellikle emeklilik tasarruf araçlarıyla maaşlarının %12 ila %15'i arasında tasarruf etmeyi hedeflemelerini söylüyoruz" dedi. “Şimdi ile yıl sonu arasında 401(k) yatırımcı hesaplarının durumunu değerlendirmeli ve katkılarını artırıp artıramayacaklarını belirlemeli. IRA'lar için yatırımcıların 2022 katkı son tarihi gelecek yılın 15 Nisan'ı olduğundan biraz daha zamanları var."