Katie St. Ores, vergi müşterilerini emeklilik fonlarından gerekli minimum dağıtımı kaçırdıkları için yüksek cezayı ödemekten kurtarma konusunda %100 bir sicile sahiptir. Bu, yalnızca iki hanenin affedilmesi anlamına gelir, ancak çok fazla doları temsil eder, çünkü RMD'lerle ilgili herhangi bir hatanın ücreti, eksik olanın %50'sidir, bu onbinlerce doları bulabilir.
RMD ödemenizi yapmayı unuttuysanız şimdi işleri düzeltmenin tam zamanı 31 için 2022 Aralık'a kadar, yanlış tutar ödedi veya geçen yıl yanlış anladığınızı fark etti. Ne kadar hızlı düzeltirseniz, IRS'nin para cezalarından feragat etme olasılığı o kadar artar ve kurumun sert itibarına rağmen genel olarak şansınız yüksektir.
Bununla birlikte, 2023'te IRS'yi daha az uyumlu hale getirebilecek yeni kuralların yürürlüğe gireceğine dikkat edin. Öncelikle, RMD'lere başlama yaşı bu yıl 73'e ve ardından 75'te 2033'e çıkacak, bu da hükümetin eksik gelire aç olacağı anlamına geliyor. Daha da önemlisi, ceza %25'e veya gerçekten hızlı bir şekilde bildirirseniz %10'a düşürülecek.
IRS, kaç kişinin RMD'lerini kaçırdığını veya hata yaptığını kamuya açık bir şekilde izlemiyor, ancak mali danışmanlar ve vergi uzmanları bunun yeterince sık olduğunu söylüyor ve IRS'nin muafiyet verme konusunda oldukça liberal olduğunu düşünüyorlar.
Aziz Ores mali müşavir ve vergi hazırlayıcı McMinnville, Ore. merkezli, kuralların karmaşık olduğunu ve hataların olabileceğini bildikleri için IRS'nin şimdiye kadar cömert davrandığını düşünüyor.
St. Ores, "İnsanların yaşlarının yükseldiğini biliyorlar ve bu yüzden muhtemelen şimdiye kadar kabul edelim dediler," diyor St. Ores.
Ancak yeni cezalar, özellikle hataları hızlı bir şekilde düzeltmek için harekete geçerseniz %10'a kadar ekstra indirim nedeniyle, gelecekte feragat edilmekten kaçınmak için yazılmış gibi görünüyor. Şimdiye kadar, IRS nasıl yapılacağına dikkat çekmek için çaba sarf etti. af dilemek web sitesinde, ancak şimdi daha düşük cezalara yeni bir vurgu yapılacak.
St. Ores, "%50 ceza, vergi mükelleflerini RMD'leri geri çekmeye etkili bir şekilde 'korkuttu', bu nedenle cezanın düşürülmesi, ek vergi korkusunu azaltabilir ve daha fazla vergi mükellefinin RMD'lerini kaçırmasına yol açabilir," diyor St. Ores. "Yüksek olmayan bir ceza ve mevcut gerekli yaş konusundaki kafa karışıklığı nedeniyle potansiyel olarak RMD'lerini almayı ihmal eden daha fazla vergi mükellefi arasında, IRS muhtemelen genel olarak daha fazla vergi toplayacaktır."
Geçmişteki hatalar için ne yapılmalı?
Gerekli minimum dağıtımlarınızı bozmanın birçok farklı yolu vardır. Ödemeniz gereken tutar bir formüle göre hesaplanır bu, tüm nitelikli vergi ertelenmiş hesaplarınızın hesap bakiyesini alır ve yaşınızla ilgili bir faktörle çarpar.
Parayı çekmeye başladığınızda, genellikle hesap değerinin yaklaşık %4'ü kadardır. Belirlediğiniz başlangıç zamanından hesaplar boşalana (veya siz ölene kadar) her yıl RMD almaya devam edersiniz. Geçmişte başlangıç yaşı 70½ idi, sonra 72'ye taşındı ve şimdi 73'e değişiyor.
"Bu şeyler karmaşıklaşabilir" diyor Isaac BradleyAtlanta merkezli bir yatırım firması olan Homrich Berg'de finansal planlama direktörü. Yanlışlıkla yanlış eşten dağıtımı alan bir çifte tavsiyede bulundu.
Diğer bir kolay hata da bir matematik hatası nedeniyle yanlış miktarı almaktır. Bazen sorun sadece iletişimle ilgilidir, çünkü insanlar eski işverenlerinde birden fazla 401(k)'ye veya konsolide edilmemiş birkaç yenilenen IRA'ya sahip olma eğilimindedir. Hesaplamaların yapılmasına yardımcı olan danışman, farklı bir emanetçide tutulan bir hesabı bilmeyebilir ve bu da tüm denklemi bozabilir.
David Haas, bir mali müşavir ve başkanı Cereus Mali MüşavirlerFranklin Lakes, NJ merkezli , aile üyelerinin RMD'leri düzeltmesine yardımcı olmak zorunda kaldı, çoğunlukla miras alınan IRA hesaplarıyla ilgili.
"Ölen kişi için RMD almanız gerekiyor, eğer zaten almamışlarsa," diyor, ancak birçok insan kederin karmaşasında bunları özlüyor.
Ardından, hesabı devraldığınızda, hesabı boşaltmak için 10 yıllık bir süre boyunca RMD almanız gerekir.
"Bir akrabasıyla, onu özlemeye devam etti ve bu onun hatasıydı. Ne yapması gerektiğinin farkında değildi. İnsanlar kanunu bilmiyor ve bu çok kafa karıştırıcı” diyor Haas.
İlk adım, bir hata yaptığınızı fark etmek ve sonra bunu anladığınızda eksik olan tutarı ödemektir. Söz konusu vergi yılı için IRS'ye özel bir form doldurmanız gerekir (5329 Form), herhangi bir noktada gönderebilirsiniz - bir sonraki vergi beyannamenizi verene kadar beklemeniz gerekmez.
Bir feragat talebinde bulunmak istiyorsanız, hatayı açıklayan bir mektup eklemeniz gerekir. Talebiniz kabul edilmezse, cezayı ödersiniz.
Süreç aşırı derecede karmaşık olmasa da, eksik tutarı hesaplarken daha fazla hata yapmadığınızdan emin olmak için bir vergi uzmanına danışmak isteyebilirsiniz. Birkaç yılı kaçırdıysanız, çok fazla evrak işi olabilir.
Kenneth WaltzerLos Angeles merkezli bir finansal planlamacı olan , kendisine bir IRA miras aldığını fark etmeyen ve beş yıl boyunca üzerindeki RMD'leri kaçıran bir müşterisi vardı. Waltzer, "Bu konudaki e-postaları görmezden geldi" diyor. "Bize geldiğinde, 100,000 doları aştı."
Katie St. Ores için ileriye dönük mesaj şu olacak: İlk seferde doğru yapın. Affetmek gelecekte o kadar kolay olmayabilir. "Müşterilerimin RMD'lerini zamanında almalarını takip etmeye çalışıyorum" diyor.
MarketWatch'tan daha fazlası
Kaynak: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo