Nitelikli ve Niteliksiz Temettüler: Fark Nedir?

Pek çok insan, nitelikli veya niteliksiz temettülere yatırım yapmaları gerekip gerekmediğini ve farklılıkların neler olduğunu merak ediyor. En büyük fark, her birinin nasıl vergilendirildiğidir. Bireysel portföyünüzde hangi hisse senedi temettülerinin yer alabileceğini belirlemenize yardımcı olması için, şirketin mali tablolarını, temettü verimini, geleceğe yönelik beklentileri ve kendi risk toleransınızı incelemelisiniz. Temettülerin normal temettü mü yoksa uygun temettü mü olduğunu da siz belirlersiniz. Bu, vergilendirmedeki farklılıklar nedeniyle hangi hisse senetlerine yatırım yaptığınız konusunda önemli bir fark yaratır. A Finans danışmanı portföyünüz için en iyi temettüleri bulmanıza ve hatta varlıklarınızı sizin adınıza yönetmenize yardımcı olabilir.

Temettü Geliri Nedir? 

Temettü geliri, adi hisse senetlerinden elde edilen gelir akışının bir parçasıdır ve hissedarlara düzenli olarak ödenen bir şirketin karının bir kısmından gelir. Temettüler ödendikten sonra kalan kâr firmaya yeniden yatırılır. Her şirket hissedarlarına temettü ödemez. Temettü geliri, hisse senedi piyasalarının düşüşte olduğu zamanlarda özellikle önemlidir, çünkü değer için yatırım yapmak genellikle büyüme için yatırım yapmaktan daha akıllı bir stratejidir.

Önemli bir hisse senedi temettü verimi genellikle hızlı büyümezler. Değer stokları olarak kabul edilirler. Değer yatırımı genellikle durgunluk veya ayı piyasası sırasında önemli bir stratejidir. Temettü geliri vergilendirilir. Nitelikli ve niteliksiz temettüleri araştırdığınızda, farklı temettü türlerinin vergilendirilmesindeki farklılıkları keşfedeceksiniz.

Nitelikli Temettüler

Aldığınız temettüler nitelikli temettü olarak sınıflandırılıyorsa bunlar üzerinden vergi ödersiniz. sermaye kazanç oranı. Sermaye kazancı oranı genellikle şartsız veya olağan temettüler üzerindeki vergi oranından daha düşüktür. Düşük gelirli bir bireyseniz, temettülerinizin nitelikli temettü olarak sınıflandırılan kısmı üzerinden federal hükümete vergi ödemeniz gerekmeyebilir.

Nitelikli temettü geliri alıyorsanız, gelirinize bağlı olarak değer artış kazancı vergi oranı yüzde 20, yüzde 15 veya yüzde 0'dır. Nitelikli temettü almak, normal temettü almaktan genellikle daha kârlıdır. Temettülerin nitelikli temettü olarak değerlendirilmesi için bu kriterleri karşılaması gerekir:

Hikaye devam ediyor

• Temettü, bir ABD şirketi veya nitelikli bir yabancı şirket tarafından ödenmelidir.

• tarihinde veya öncesinde stok satın alırsanız, eski temettü tarihi ve bir sonraki temettü ödemesinden önce en az 61 gün elinizde tutun, ardından temettü nitelikli temettü olur.

• Stok tutma süresini karşılamalıdır. Sermaye kazancı oranında vergilendirilecek temettülerde elde tutma süresi, yatırım fonları ve adi hisse senetleri için 60 gün, imtiyazlı hisse senetleri için 90 gün olabilir. Elde tutma süresini karşılamazsanız, temettü nitelikli olmayacaktır.

• Temettüler, Tercihli statüye hak kazanmayanlar olarak İç Gelir Servisi'nde (IRS) listelenmez.

• Temettüler, sermaye kazancı dağıtımları veya vergiden muaf kuruluşlardan yapılan ödemeler olmamalıdır.

Adi (Niteliksiz) Temettüler

Bir şirket tarafından ödenen temettülerin çoğu adi temettülerdir ve nitelikli temettü kriterlerine uymazlar. Bu, sizin bireysel marjinal gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirildikleri anlamına gelir. Marjinal vergi oranı, yatırımcı tarafından kazanılan son dolar gelir üzerinden ödenen gelir vergisi oranıdır. Hemen hemen her durumda, nitelikli temettüler yatırımcı için normal temettülerden daha iyidir.

Vergi diliminiz yüzde 15'in üzerinde ancak en yüksek vergi dilimi olan yüzde 37'nin altındaysa, nitelikli temettü üzerinden yüzde 15 ödersiniz. Vergi diliminiz yüzde 37 ise, nitelikli temettü üzerinden yüzde 20 ödersiniz. Bu, olağan temettüler ile nitelikli temettüler karşılaştırıldığında önemlidir. Para biriktirecek genel bir kural, normal temettü ödeyen yatırımları aşağıdaki gibi vergi avantajlı hesaplarda tutmaktır. geleneksel Bireysel Emeklilik Hesapları (IRA). Nitelikli temettüler, vergi oranı muhtemelen daha düşük olduğundan, vergiye tabi hesaplarda tutulabilir.

Internal Revenue Service (IRS), vergi mükelleflerinin herhangi bir temettü ödemesinin adi veya tercihli hisse senedi ihraç eden şirket veya başka bir organ size farklı şekilde tavsiyede bulunmadıkça, adi bir temettüdür. Nitelikli temettü yerine neredeyse her zaman olağan temettü ihraç eden işletmeler şunları içerir:

Temettü Yeniden Yatırım Planları (DRIP'ler) ve temettü yerine yapılan ödemeler de daha yüksek oranda vergilendirilir. Temettüler size şu tarihte bildirilecektir: IRS Formu 1099-DIV ve adi veya nitelikli temettü olarak belirlenir.

Alt çizgi

Temettü geliri, hisse senedi yatırımından elde ettiğiniz getirinin değerli bir parçasıdır. Gelir veya değer yatırımcısıysanız, genellikle daha yüksek temettü getirisi olan hisse senetlerini seçersiniz. Hisse senedi fiyatındaki artıştan kaynaklanan sermaye kazancı geliri, yükselen bir piyasada önemlidir, ancak temettü geliri, durgunluktaki bir ekonomide başı çeker. Temettülerin çoğu, bir yatırımcının marjinal vergi oranında vergilendirilen olağan temettülerdir. Olağan temettüler bir vergi avantajlı mümkünse hesap.

Yatırımla İlgili İpuçları

• Yapmanız gereken yatırım türlerini belirlemek her zaman kolay değildir. Doğru varlık karışımını bulmanıza yardımcı olması için yatırım yaparken bir finansal danışmandan profesyonel tavsiye almak akıllıca olabilir. Bir mali danışmanınız yoksa, bulmak zor olmak zorunda değildir. SmartAsset'in ücretsiz aracı yalnızca tercihlerinize göre hisse senedi seçmenize yardımcı olmakla kalmayıp, aynı zamanda nitelikli ve niteliksiz temettülerin vergisel sonuçlarıyla da ilgilenebilecek uyumlu bir mali danışman bulmanıza yardımcı olabilir. Bölgenizdeki üç kalifiye finansal danışman arasından seçim yapabilirsiniz. Eğer hazırsan, şimdi başla.

• Bir mali müşavir, yalnızca temettü geliriniz konusunda size yardımcı olmakla kalmaz, aynı zamanda piyasa koşulları ne olursa olsun, risk tercihlerinize göre yeterli getiri sağlayan yatırımları seçmenize yardımcı olabilir. Bir mali danışmanın ne kadara mal olabileceğini öğrenin SmartAsset'in ücretsiz aracı.

Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage

Sonrası Nitelikli ve Niteliksiz Temettüler İlk çıktı SmartAsset Blogu.