Roth 401(k) ve Roth IRA: Fark Nedir?

Roth 401(k) ve Roth IRA: Genel Bakış

Hangisinin daha iyi olduğu konusunda herkese uyan tek bir cevap yoktur. Roth 401 (k) ya da Roth bireysel emeklilik hesabı (IRA). Her şey benzersiz finansal profilinize bağlıdır: kaç yaşındasınız, ne kadar para kazanıyorsunuz ve yuva yumurtanızı ne zaman geri çekmeye başlamak istiyorsunuz?

Her ikisinin de avantaj ve dezavantajlarıyla birlikte, iki tür Roth hesabını karşılaştırırken göz önünde bulundurmanız gereken temel farklar burada.

Roth 401(k) Planları

Tarafından oluşturuldu Ekonomik Büyüme ve Vergi Yardımı Uzlaşma Yasası 2001’ın Roth 401(k)s bir melezdir, gelenekselin en iyi parçalarının birçoğunu harmanlayarak 401 (k) ler ve konu emeklilik planlaması olduğunda çalışanlara benzersiz bir seçenek sunmak için Roth IRA'lar.

Geleneksel 401(k)'lerde olduğu gibi, katkılar doğrudan bir çalışanın maaş çeklerinden yapılır ve işveren bu katkıların bir kısmını eşleştirin. Geleneksel 401(k) planlarından farklı olarak, bu para hesaba yatırılmadan önce gelir vergileri ödenir, bu nedenle para çekme işlemleri, çekim sırasında gelir vergisine tabi olmayacaktır.

Roth IRAs

Roth IRA'lar tarafından kurulmuştur. Vergi Mükellefi Yardım Yasası 1997 ve adını Delaware'den ABD Senatörü William Roth'tan almıştır. Onları geleneksel IRA'lardan ayıran şey, vergi sonrası dolarlarla finanse edilmeleri ve nitelikli dağıtımlar yapmalarıdır. vergisiz.

Ayrıca, 401(k) planlarından farklı olarak, bir Roth IRA'nın sponsoru işvereniniz değildir. Bu, iş değiştirdikten sonra bile aynı Roth IRA'ya yatırım yapmaya devam edebileceğiniz anlamına gelir. Bireyler, IRA'larının velayetini alacakları finans kuruluşunu ve katkıda bulunmak istedikleri yatırımları seçebilir ve her yıl hesaba ne kadar katkıda bulunacaklarına karar verebilirler.

Anahtar Farklılıklar

Hem Roth 401(k) planları hem de Roth IRA planları vergi sonrası dolar kullanır, yani mal sahibi dağıtımları alırken gelir vergisi ödemek zorunda kalmaz, bu da bunu daha sonra hayatta daha fazla para kazanmayı bekleyenler için avantajlı hale getirir. Bununla birlikte, bir Roth IRA ile bir Roth 401(k) planı arasında birkaç önemli fark vardır:

Gelir Limitleri

Roth IRA'ları bir gelir sınırı ile birlikte gelir. Başına Internal Revenue Service (IRS), düzeltilmiş brüt geliri olan bireysel vergi mükellefleri (AGI) 144,000'de 2022 ABD Doları veya 214,000 için 2022 ABD Doları'na ulaşan evli çiftler, Roth IRA katkıları için uygun değildir.

Bu uygunluk eşikleri 2023'te daha yüksek olacak ve 153,000 dolardan fazla kazanan bireyler ve 228,000 dolardan fazla kazanan çiftler için uygunluk aşamalı olarak sona erecek.

Bir Roth 401(k)'nin büyük bir avantajı, gelir sınırı olmamasıdır, yani yüksek gelirli insanlar bile katkıda bulunabilir. Bu, Roth 401(k)'nin daha yüksek katkı limitleriyle uyumludur.

Gerekli Minimum Dağıtımlar (RMD'ler)

Roth 401(k) ile almaya başlamalısınız. gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler) tıpkı geleneksel bir 401(k) veya geleneksel bir IRA gibi. 1 Ocak 2023 tarihi itibariyle geçiş GÜVENLİ Yasası 2.0 RMD'lere başlama yaşını 72 ile 73 arasında doğanlar için 1951'den 1959'e, 75 ve sonrasında doğanlar için 1960'e çıkardı.

RMD'nizi yıl içinde karşılayamamanız, açığın %25'i kadar bir mali cezaya maruz kalmanıza neden olabilir. Ancak hata derhal düzeltilirse ceza %10'a indirilir. RMD'leri almayı ertelemenin tek koşulu, hala çalışıyor olmanız ve plana sponsor olan şirketin %5 sahibi olmamanızdır.

Bir Roth IRA, RMD'leri almanızı gerektirmez - asla. Esneklik, size hesabınıza katkıda bulunmaya devam etme ve bu fonların süresiz olarak büyümesine izin verme seçeneği sunar. Roth IRA'nızı eşinize veya torunlarınıza da devredebilirsiniz.

31 Aralık 2023'ten sonra başlayan vergilendirilebilir yıllar için SECURE Yasası 2.0, bir araç sahibi için ölüm öncesi RMD'yi de ortadan kaldırır. Roth tarafından belirlenmiş bir işveren 401(k) hesabında veya diğer emeklilik planlarında.

Mevcut yasaya göre, gerekli minimum dağıtımların bir Roth IRA sahibinin ölümünden önce başlaması gerekli değildir, ancak bir işveren emeklilik planında Roth tarafından belirlenmiş bir hesabın sahibi olması durumunda ölüm öncesi dağıtımlar gerekli olsa da.

Yatırım Seçenekleri

Bir Roth 401(k) ile, yatırım seçenekleriniz plan yöneticisi tarafından sunulanlarla, genellikle belirli harcama oranlarına sahip çeşitli yatırım fonları ile sınırlıdır.

Bir Roth IRA, çok daha geniş bir yatırım seçenekleri yelpazesine sahiptir. Ayrıca, hangi saklayıcıların ve araçların en düşük işlem ve yönetim masraflarını karşıladığını görmek için alışveriş yapabilirsiniz.

Katkılar ve Katkı Limitleri

Roth 401(k)s'nin en büyük avantajı, bir işverenden gelen katkıları eşleştirme olasılığıdır. İşverenlere bunları yapmaları için bir vergi teşviki sunulmaktadır. Planlara katılanlar, 20,500 için yıllık maksimum 2022 $ ve 22,500 için 2023 $ katkıda bulunabilir.

Bireyler ek 6,500 $ katkıda bulunabilir yakalama katkısı yıl sonuna kadar 2022 yaşına girerlerse 7,500'de ve 2023'te 50 dolar. 2024'ten başlayarak, IRA telafi katkıları enflasyona göre ayarlanacak ve yaşam maliyeti düzeltmelerine veya COLA'lar.

Yine de bir aksaklık var. İşverenler, katkılarınızla eşleşebilir vergi öncesi dolarve Roth vergi sonrası dolarlarla finanse edildiğinde, eşleşen fonlar ve bunların kazançları normal bir 401(k) hesabına yatırılacaktır. Bu, dağıtım almaya başladığınızda bu para ve kazançları üzerinden vergi ödeyebileceğiniz anlamına gelir.

Roth IRA'ların çok şey var alt katkı limiti— Roth 6,000(k) ile karşılaştırıldığında 2022 için yıllık 6,500$ ve 2023 için 401$. Ek olarak, Roth IRA'ları kendi kendini finanse eder ve eşleşen işveren katkılarına izin vermez.

2025'ten başlayarak, işverenlerin uygun çalışanları en az %401, ancak %3'dan fazla olmayan bir katılım miktarıyla yeni 10(k) planlarına otomatik olarak kaydetmeleri gerekecektir. Katkı payı yılda %1 oranında en az %10 ve en fazla %15'e kadar artırılır.

Para çekme

401½ yaşından önce Roth 59(k) fonlarınıza erişim sınırlıdır. dokunarak yuva yumurtaları emekli olmadan önce her zaman son çare olmalıdır, ancak bunu yapmanız gerekiyorsa, %401'luk bir ceza ödemeden Roth 10(k)'nizden nakit çekemezsiniz.

Bir Roth IRA ile, herhangi bir zamanda, herhangi bir ceza veya vergi ödemeden, yapmış olduğunuz katkılara eşdeğer bir tutarı çekebilirsiniz. Bununla birlikte, bu, bir Roth IRA'nın kazançları için geçerli değildir; bu nedenle, 59½ yaşın altındaysanız, emeklilik öncesi para çekme işlemleri hala% 10'luk bir ceza ile gelir.

Bununla birlikte, ilk kez bir ev satın almak veya doğum masraflarına maruz kalmak gibi belirli koşullar altında, hesabı beş yıldan daha az tuttuysanız ve ücretsiz olarak Roth IRA'nızdan kazançlarınızı ücretsiz olarak çekmenize izin verir. ve beş yıldan fazla tuttuysanız vergiler.

SECURE Act 2.0'ın kabul edilmesiyle ve 2024'ten itibaren katılımcılar, %1,000'luk erken para çekme cezasını ödemeden acil kişisel veya aile harcamaları için emeklilik tasarruflarından yılda 10 dolara kadar erişebilecekler.

Ayrıca çalışanlar, katılımcı başına 2,500$'a kadar bir Roth acil durum tasarruf hesabı açabilecekler. Ev içi tacizden kurtulanlar, emeklilik hesaplarının 10,000 dolardan daha azını veya %50'sini ceza olmaksızın ve federal olarak beyan edilen bir mağdurun geri çekebilirler. doğal afet emeklilik hesaplarından cezasız olarak 22,000$'a kadar para çekebilirler.

Krediler

Roth 401(k) hesabının bir avantajı, hesap bakiyenize karşı borç para alabilmenizdir. Hesap bakiyenizin %50'sine veya 50,000$'a kadar (hangisi daha küçükse) borç alabilirsiniz.

Ancak, sözleşme hükümlerine göre krediyi geri ödemezseniz, bu para vergiye tabi bir dağıtım olarak kabul edilebilir.

Roth 401(k)s'den farklı olarak, Roth IRA'lar kredilere izin vermez, ancak bir Roth IRA'ya izin verir rollover. Bu süre zarfında paranızı bir hesaptan diğerine taşımak için 60 gününüz var. Bu parayı o zaman diliminde kendisine veya başka bir Roth IRA'ya iade ettiğiniz sürece, 0 gün boyunca fiilen %60 faizli bir kredi alıyorsunuz.

Alt çizgi

Bir Roth IRA'yı bir Roth 401(k) ile karşılaştırırken, her birinin kendi avantaj ve avantajları vardır. Hiçbiri doğası gereği diğerinden daha iyi değildir. Birçoğu için, her ikisinin de avantajlarından yararlanmak için aralarında geçiş yapmak bir noktada size yardımcı olabilir.