Geçen yılın sonlarında kabul edilen kapsamlı emeklilik yasası, RMD'lerin yaşını 73'te 2023'den 72'e çıkardı. 2033'ten itibaren RMD yaşı 75'e çıkacak.
Değişiklikler en çok, aksi takdirde 72 Nisan 1'e kadar RMD'lerini almaları gerekecek olan bu yıl 2024 yaşına girenleri hemen etkiliyor. RMD'ler yıl sonuna kadar alınmalıdır.) RMD'niz, önceki yılın 31 Aralık tarihi itibariyle emeklilik hesabı bakiyenizin IRS'nin "yaşam beklentisi faktörü" dediği şeye bölünmesiyle hesaplanır. Ortaya çıkan miktar gelir olarak sayılır; hesabınızdan çekmeniz gerekir ve bunun için vergi borcunuz olur. RMD kuralları, geleneksel IRA'ların yanı sıra 401(k)s ve 403(b)s gibi işveren destekli emeklilik planları için geçerlidir.
Amerikalıların çoğunun bekleme lüksü yok çünkü yaşamak için emeklilik hesaplarından para çekmeleri gerekiyor. Ancak beklemeyi göze alabilenler için ertelemek her zaman en iyi hamle değildir. RMD'nizi geciktirirseniz ve emeklilik hesabı bakiyeniz artarsa, gelecek yıl daha büyük bir meblağı çekmek zorunda kalacaksınız. (Hesap bakiyeniz sabit kalsa bile, yaşam beklentisi faktörünüz daha düşük olacağından daha fazla çekmek zorunda kalacaksınız.) Ek gelir, yalnızca ödediğiniz gelir vergisini değil, aynı zamanda ödediğiniz vergi miktarını da artırabilir. Medicare primleriniz satır aşağı.
İskenderiye'deki NOVA'nın Good Life Mali Danışmanları'nın başkanı ve sertifikalı bir finansal planlamacı olan Josh Strange, "Vergi ertelenmiş hesaplarınızın mümkün olduğu kadar uzun süre bekletilmesine izin vermeniz gerektiği gibi bazı eski pratik kurallar her zaman geçerli değildir" dedi. , Va.
Piyasaların bu yıl nasıl performans göstereceğini gösteren bir kristal küre olmadan, diğer tüm faktörler eşitken, şu anki 72 yaşındakilerin RMD'lerini bir yıl ertelemekten fayda sağlayıp sağlayamayacaklarını söylemek imkansız. (Barron's tarafından anket yapılan piyasa katılımcıları S&P 500'ün yılı mevcut seviyesinin üzerinde bitirmesi bekleniyor). Peki ya diğer tüm faktörler eşit değilse? 72 yaşında olduğunuzu, bu yıl emekli olmayı ve gelecek yıl daha düşük bir vergi diliminde olmayı beklediğinizi varsayalım. Bu durumda, RMD'nizi 2024'e ertelemek muhtemelen mantıklı olacaktır. Öte yandan, birincil konutunuzu gelecek yıl satmayı planlıyorsanız ve 250,000 $'dan fazla sermaye kazancı (veya evli iseniz 500,000 $) elde etmeyi planlıyorsanız, o zaman RMD'lerinize bu yıl başlamak isteyebilirsiniz. sermaye kazançlarınızla birlikte gelecek yılın gelirine muhtemelen daha büyük RMD ekleniyor. Bu, ileride sizin için daha yüksek Medicare primlerini tetikleyebilir.
Vergi planlaması yapmak için RMD'lerin zirvesine gelene kadar beklemek yerine, yıllar öncesinden başlarsanız vergi sonuçlarını yönetmek için daha iyi bir fırsatınız olur. Scottsdale, Arizona'daki Crewe Advisors'ın ortaklarından Kris Yamano, "Ne kadar erken, o kadar iyi," dedi. Popüler bir hareket, emekli olduktan sonra, ancak RMD yaşına gelmeden önce bir Roth dönüşümü yapmaktır. Muhtemelen bu süre zarfında daha düşük bir vergi parantezinde olacaksınız, bu nedenle geleneksel IRA'nızı bir Roth IRA'ya dönüştürmek - ya hepsini bir kerede ya da birkaç yıl boyunca kademeli olarak - dönüştürülen miktardan daha az vergi borcunuz olacağı anlamına gelir. daha yüksek bir parantez içindeyken yaptın.
Planladığınızdan önce emeklilik hesaplarınızdan para çekmenin de bir yararı olabilir. Örneğin, daha erken para çekmeniz, Sosyal Güvenlik başvurunuzu 70 yaşına kadar erteleyerek tüm avantajlarınızı almanıza izin veriyorsa, bu dikkate alınmaya değer olabilir. Boston Üniversitesi'nde Sosyal Güvenlik optimizasyon yazılımı satan bir ekonomi profesörü olan Laurence Kotlikoff, bir senaryo koştu 60'larının başında emekli olmayı ve 64 yaşında Sosyal Güvenlik talebinde bulunmayı planlayan varsayımsal yüksek kazançlı bir çiftin hikayesi. Çift New York'ta yaşıyordu ve RMD'lerini almak için 75'e kadar beklemeyi planlıyordu. MaxiFi yazılımını kullanarak, bu çift için 75'e kadar beklemenin, 64 yaşında sorunsuz para çekmeye başlamaktan daha vergi açısından daha az verimli olacağını buldu, çünkü New York eyalet vergilerindeki ve Medicare primlerindeki düşüş, ABD'den borçlu oldukları federal vergilerdeki artışı aşacaktı. daha erken para çekme.
Kotlikoff, "Bu çok karmaşık bir hesaplama" dedi. "Gerçekten çok kişiye özel."
Elizabeth O'Brien'a şu adresten yazın: [e-posta korumalı]