Seri I Tasarruf Tahvilleri: Okuyucuların Bilmek İstedikleri

Elbette hiçbir yatırım herkes için mükemmel değildir. Ama birinci seri tahvillerin o kadar çok çekici özelliği var ki, "kesinlikle mükemmel" bir yatırım fırsatını temsil ediyorlar, diyor

Burton Malkiel,

yatırım klasiği “A Random Walk Down Wall Street”in yazarı.

Öyleyse, bu okuyucu sorularından bazılarının yanı sıra yatırımcıların tahviller hakkında sahip olabileceği diğer soruların yanıtlarını burada bulabilirsiniz. 

Bu Seri I tasarruf bonolarını alırsam, onları elimde tutmak için minimum ne kadar sürem kalır?

En az bir yıl. En azından o kadar uzun süre para biriktirmeyi göze alamıyorsan, bu tahviller sana göre değil. Ama eğer yapabiliyorsanız, hangisi önce gelirse, 30 yıl boyunca veya siz onları nakite çevirmeye karar verene kadar faiz kazanmaya devam edebileceklerini unutmayın. Onları beş yıldan önce kullanırsanız, önceki üç ayın faizini kaybedersiniz. Hazine web sitesinde “Örneğin, 18 ay sonra bir I tahvilini nakde çevirirseniz, ilk 15 aylık faizi alırsınız” diyor.

Şimdi satın alırsam, bonoları elimde tuttuğum sürece bu %9.62 oranını alma garantim var mı?

Hayır. Bu %9.62 oranı, bu yılın Mayıs ayından Ekim ayına kadar satılan yeni I tahvillerinin yalnızca ilk yıllıklandırılmış oranıdır. Hazine sitesi, bu oranın "satın alındıktan sonraki 6 ay için geçerli olduğunu" söylüyor. "Örneğin, 1 Temmuz 2022'de bir I tahvili satın alırsanız, 9.62 Ocak 1'e kadar %2023 uygulanır. Faiz altı ayda bir birleştirilir."

Hazine, enflasyona bağlı bir formüle dayanarak oranı altı ayda bir sıfırlar. Enflasyon cephesinde ne olacağını kimse tam olarak bilmediğinden, Kasım ayında yeni başlangıç ​​oranının ne olacağını bugün bilmiyoruz.

Bir Hazine sözcüsü, "Faiz güncellemeleri hem yeni hem de önceden ihraç edilmiş tahvilleri etkiliyor" dedi. "Bir Seri I tasarruf tahvili için geçerli olan bileşik faiz oranı, tahvilin ihraç edilmesinden tahvilin vadesi dolana kadar altı ayda bir güncellenir." Tahvillerin nasıl faiz kazandığı hakkında daha fazla bilgi için bkz. Hazine sitesi.

Her yıl bu tahvillerden ne kadarını satın almama izin verildiğine dair sınırlamalar var mı?

Evet. Hazineye göre, yıllık limit kişi başı 10,000 dolar. Tahvilleri elektronik ortamda şu adresten satın alabilirsiniz: Hazinedirect.gov, ve ayrıca, kağıt I tahvillerinizi kullanarak yılda ek 5,000 ABD Dolarına kadar satın alabilirsiniz. federal gelir vergisi iadesi. Ayrıca, birçok yatırımcı Seri I tahvilleri yalnızca kendileri için değil, akrabaları, arkadaşları ve diğerleri için de hediye olarak satın alır.

Hazine, bunları bir hediye olarak satın alırsanız, satın alma tutarının "vericinin değil, alıcının yıllık limitine dahil olduğunu" söylüyor. Hazine Sözcüsü, limitlerin artırılıp artırılmayacağı sorulduğunda, “Sınırları kaldıracak bir teklif yok” yanıtını verdi. 

Geçen yılın sonlarında 10,000$'lık Seri I tahvil aldım. Daha fazla satın almak için satın aldığım günden itibaren 12 ay beklemek zorunda mıyım? Yoksa bu yıl herhangi bir zamanda daha fazla satın alabilir miyim?

12 ay beklemenize gerek yok. 2022 boyunca istediğiniz zaman daha fazlasını satın alabilirsiniz. Bir Hazine sözcüsüne göre “Yıllık satın alma limiti takvim yılı bazında geçerlidir ve 1 Ocak'ta sıfırlanır”.

Faiz oranları genel olarak önemli ölçüde arttı. Bu tahvillerin değeri satın alma fiyatımın altına düşebilir mi?

Hayır. Hazine, I tahvillerinizin değerinin asla onlar için ödediğinizden daha az olamayacağını söylüyor: "Faiz oranı sıfırın altına düşemez ve I tahvillerinizin itfa değeri düşemez."

Tasarruf bonolarının en önemli vergi avantajları nelerdir?

Tasarruf bonolarındaki faiz geliri, tüm eyalet ve yerel gelir vergilerinden muaftır. Bu, California ve New York City gibi yüksek vergili bölgelerdeki birçok üst gelirli yatırımcı için önemli bir cazibe olabilir. (Fakat Florida, Texas, Washington ve Nevada dahil olmak üzere bazı eyaletlerde eyalet gelir vergisi yoktur.) Vergi Vakfı'nın eyalet vergileriyle ilgili ayrıntılar.  

Faizin bir kısmı veya tamamı federal gelir vergisinden hariç tutulabilir, ancak yalnızca belirli koşullar altında. “Parayı kullanmak yüksek öğrenim için Hazine'ye göre, faiziniz üzerinden federal gelir vergisi ödemenizi engelleyebilir. Ancak gelirinizin büyüklüğü ve diğer ince baskılar gibi önemli sınırlar vardır. Gelir eşikleri genellikle her yıl değişir. Ayrıntılar için bkz. IRS Form 8815.

Bazı mükellefleri şaşırtabilecek bir diğer çekici özellik: Tahvil sahipleri, faiz gelirlerini ne zaman raporlayacaklarına karar vermede esnekliğe sahiptir. Hazine, çoğu vergi mükellefinin, "faiz de dahil olmak üzere tahvilin değeri ne kadar" aldıkları yıl için federal bir gelir vergisi beyannamesi verene kadar faizi bildirmeyi ertelemeyi tercih ettiğini söylüyor. Ancak başka bir seçenek daha var: Vergiye tabi geliri çok az olan veya hiç olmayan biri için akıllıca bir hareket olabilecek faizi her yıl bildirin.

 Daha fazla bilgi için, Hazine Direktifinin şu sorulara verdiği yanıtlara bakın: sık cevaplanan sorular.

Ayrı bir şekilde, bir okuyucu, birçok eski yatırımcı tarafından geleneksel bir bireysel emeklilik hesabından hayır kurumlarına bağış yapmak için kullanılan vergi açısından akıllı bir teknik olan nitelikli hayırsever dağıtımları veya QCD'ler hakkında bir soru sordu. Okuyucu, özellikle, nitelikli bir hayır kurumu dağıtımı yapan ve tüm tutarı gelirden hariç tutmaya hak kazanan vergi mükelleflerinin, bu aktarımı federal gelir vergisi beyannamelerinden bir hayır kurumu bağışı olarak düşüp düşmeyeceğini bilmek istedi.

Cevap: Hayır. IRS Yayın 590-B'de “Gelirinize dahil olmayan herhangi bir QCD için hayır amaçlı katkı kesintisi talep edemezsiniz” diyor.

Öyle olsa bile, bu teknik birçok nedenden dolayı birçok yaşlı vergi mükellefi için hala değerli olabilir. Bir QCD, tipik olarak, 70½ veya daha büyük yaştaki yatırımcıların, herhangi bir transferin vergiye tabi olmadan, doğrudan IRA'dan nitelikli bir hayır kurumuna her yıl 100,000 $'a kadar transfer etmesine izin verir. Doğru yapılırsa ve 72 yaşında veya daha büyükseniz, bu transfer o yıl için gerekli minimum dağıtımınız ne olursa olsun sayılır. Ayrıca, vergi beyannamenizdeki diğer birçok kalemi etkileyebilecek önemli bir sayı olan düzeltilmiş brüt gelirinize bile dahil edilmez.

Uyarı: Bağışçı tarafından tavsiye edilen fonlar, bu amaç için nitelikli hayır kurumları olarak kabul edilmez. 

Bay Herman, California'da bir yazardır. Eskiden The Wall Street Journal'ın Vergi Raporu köşe yazarıydı. Yorum ve vergi sorularını şu adrese gönderin: [e-posta korumalı].