Ölüm Vergilerini Ödemek İçin Hayat Sigortası Almalı mıyım?

Ölüme ikinci sigorta bir vergi bonanza yaratır mı? Tam olarak değil.

"Karım ve ben gittikten sonra işe yarayacak bir ölümden sonra poliçe düşünüyorum.

"İşte ajanın, iki çocuğun sahip olduğu bir güvene prim dolarları hediye etmesine dayanan bazı teklifler. Tüm vergi kırışıklarını çözmem gerekiyor, ama sonuçta bu bir dizi bahis, en önemlisi ikimiz de bir primden sonra öleceğiz ve çocuklar tam ölüm yardımı için bunu sigorta şirketine yapıştıracaklar. Bundan sonra getirisi büyük ölçüde azalır.

"Eğer içine dalarsanız düşüncelerinizi duymayı çok isterim."

Dan, Connecticut

Ölüme ikinci: çocuklarınıza sihirli bir şekilde vergiden muaf bir kazanç sağlayan muhteşem sigorta poliçesi. Parayı, varlıklarınızın geri kalanında ölüm vergileri ödemek için kullanabilirler.

Bunun dışında, ödemenin zamanlaması, ailenizin ihtiyaçlarıyla uyumlu değil. Ayrıca: Vergiden muaf avantajın o kadar da büyülü olmadığı ortaya çıktı. Ayrıca: Gelecekteki primler biraz bulanık.

Yaklaşan veya emekli olan bir çifte satılan bu poliçeler, yalnızca ikinci ebeveyn öldüğünde etkinleştirilen bir ölüm yardımına sahiptir. Ölmek için ikinci bir ağız dolusu. Ajanın sizden cinsel yolla bulaşan bir hastalığa yakalanmanızı istediğini söyleyebilir miyim?

İlk bakışta STD vergi muafiyeti oldukça güçlü görünüyor. Bunun bir unsuru, bir hayat sigortası poliçesinin ölüm yardımının vergiye tabi gelir oluşturmamasıdır. Böylece, 1 milyon dolarlık bir poliçe alırsanız ve 10,000 dolarlık bir prim öderseniz ve ertesi gün metro raylarına itilirseniz, mirasçılarınız 990,000 dolar kâr eder, ancak bu kâr üzerinden gelir vergisi ödemezler.

Hayat sigortasıyla ilgili ikinci önemli gerçek, gelirlerin mülkünüzün dışında tutulabilmesidir. Bunu yapmanın yolu, poliçenin size değil, hayatta kalanlara ait olduğundan emin olmaktır. Bunu düzenlemek kolaydır.

Bu iki vergi açısı, oldukça satış aşamasına dönüştürülebilir. Siz veya eşiniz öldüğünde ölüm vergisi yoktur, çünkü hayatta kalan bir eşin emlak vergisi borcu yoktur. Her ikiniz de gittiğinizde, potansiyel olarak emlak vergilerinde bir paket borçlu olan yeni nesil, bir STD politikasının gelirleriyle kapsananlara sahiptir. İkinci ölüm tarihi muhtemelen çok uzakta olduğu için, primler düşük, sizin veya eşiniz için tek hayat poliçesinde olacağından çok daha düşük.

Birkaç on yıl önce, üst orta sınıf için ölüm vergileri yüksek göründüğünde, bu politikalar acenteler için güzel bir iş yarattı. Aralarında dikkate değer: Barry Kaye. Kitapları, büyük bir reklam kampanyası ve gelişen bir sigorta acentesi (1-800-DIE-RICH'i arayın) vardı.

Ardından ajanların yelkenlerini havalandıran bazı vergi indirimleri geldi. Federal emlak vergisi muafiyeti artık kişi başına 12 milyon dolar, bu da bir çiftin bir sonraki nesle 24 milyon doları vergiden muaf bırakabileceği anlamına geliyor. Birçok eyalet ölüm vergilerini azalttı veya ortadan kaldırdı.

Ama federal muafiyet sürmez. Bir arabanın balkabağına dönüşmesine çok benzer şekilde, muafiyet, 31 Aralık 2025 gece yarısı vuruşunda, önceki bir vergi kanunu uyarınca 5 milyon dolara geri döner.

Geçen yıl, Demokratlar Kongre üzerinde daha sıkı kontrole sahip olduklarında, gün batımının hızlandırılmasından ve hatta 5 milyon dolarlık miktarın kesilmesinden söz edildi. Ve böylece STD hayata geri döndü.

Temsilcinizin şu şekilde çalışan bir politika resmi var. Öngörülen on yıl boyunca yılda 62,000 $ prim ödersiniz, ardından poliçe tamamen ödenir. Sen ve karın öldükten sonra poliçe 2.1 milyon dolar ödüyor. Çocuklar parayı diğer varlıklarınızın ölüm vergilerini karşılamak için kullanırdı. (Yatınız ya da başka bir şeyiniz var mı?) Poliçe tutarı tamamen vergiden muaf olacaktır.

Çalışmak için, şema sadece buna göre düzenlenmelidir. Politikanın sahibi olamazsın. Çocuklara ait, daha doğrusu onlar adına bir tröst. Primlerini ödüyorlar. Ancak, yıllık 16,000 dolarlık hediye vergisi hariç tutma avantajından yararlanarak, onları geri ödemek için hediyeler yaparsınız.

Bu hariç tutma, bağışçı başına, alıcı başınadır. Siz ikiniz ve ikiniz varsınız, böylece aileniz ömür boyu hediye/emlak vergisi hariç tutma (her biri 64,000 milyon dolar veya 12 milyon dolar ya da kaderi her neyse) yemeden yılda 5 dolar transfer edebilir. Poliçe priminiz 64,000 doların hemen altında. Akıllı.

Çocuklara parayı gönderirsiniz, iki veya üç saniye onunla ne yapacaklarını düşünürler, sonra parayı vakfa yatırmaya karar verirler. Eldeki parayla, güven sigorta sekmesini kapsayabilir. Bu maskaralık, bol miktarda yasal emsal tarafından kutsanmıştır.

Bu harika bir anlaşma mı? Pek değil. Üç itirazım var.

Birincisi zamanlamayla ilgili. Sizin de belirttiğiniz gibi, yıllık yüzde getirideki büyük getiri, siz ve karınız ikiniz de genç ölürseniz gerçekleşir. Öte yandan, sizin durumunuzda yaklaşık 35 yıl olan aktüeryal olarak beklenen bir ikili ömre sahipseniz, poliçenin ortalama bir yatırım getirisi vardır.

Bu ödeme profili, ailenizin ihtiyaç duyduğunun tam tersidir. Eğer genç ölürseniz, çocuklarınızın bir sigorta bonanzasına ihtiyacı olmayacak çünkü emeklilik birikimlerinizin çoğunu harcamamış olacaksınız. Öte yandan, her iki durumda da sonunda şişman bakımevi faturaları ile 92'ye ve karınız 94'e kadar yaşarsanız, varlıklarınız tükenecek ve 2.1 milyon dolar çok az, çok geç olacaktır.

Bir sonraki itirazım, hayat sigortasının bir vergi bolluğu yarattığı fikri. Gençlere yılda 62,000 dolar vergiden muaf olarak kaymak istiyorsanız, bunu bir sigorta şirketi olmadan yapabilirsiniz. Sadece onlara para gönder. (Anladığım kadarıyla ikisi de evli değil ve 20'li yaşlarında.) Onlara bunu büyüme hisseleri ya da bir ev satın almak için kullanmalarını söyleyin.

Evet, sigorta portföyleri bir tür gelir vergisi indiriminden yararlanır. Sigorta şirketi içindeki vefat yardımlarının ödenmesine yardımcı olan kazançlar ("iç birikim" olarak adlandırılır) büyük ölçüde vergiden muaftır. Ancak büyüyen hisse senetlerinin ve evlerin vergi avantajları da aynı derecede iyidir ve çocuklar hayat sigortasına yatırım yaparlarsa bunlardan mahrum kalırlar.

Son sorun, en basit vadeli poliçe türü dışındaki hemen hemen tüm hayat sigortalarında ortak olan bir sorundur. Bu belgede prim seviyeleriyle ilgili sahip olduğunuz şey bir sözleşme değil, bir “projeksiyon”dur. Evrensel bir politikayı yürürlükte tutmak için ne kadar süre taviz vermeniz gerektiği pek çok bilinemez duruma tabidir - gelecekteki ölüm oranları, genel giderler, portföy getirileri.

Bu faktörlerden sadece biri bir dereceye kadar sabitlenebilir: Eğer delicesine karmaşık borsa bağlantılı seçeneklerden biri yerine sabit gelirli bir yatırımı seçerseniz, portföy getirisinin en az %1 olması garanti edilir. Pekala, %1'lik garantili bir getiri istiyorsanız, biraz ABD Hazine tahvili alın. Çok daha az belirsizler.

Barry Kaye'e ne oldu? Şimdi oğlunun elinde olan firması güçleniyor. 91 yaşına kadar yaşadı, bu yüzden hayat sigortası aldıysa muhtemelen büyük bir geri dönüş alamadı.

Göz atmaya değer bir kişisel finans bulmacanız var mı? Örneğin, emekli maaşı toplu ödemeleri, Roth hesapları, emlak planlaması, çalışan seçenekleri veya takdir edilen hisse senetlerinin satışını içerebilir. williambaldwinfinance—at—gmail—dot—com'a bir açıklama gönderin. Konu alanına "Sorgu" yazın. Bir ad ve ikamet durumu ekleyin. Yararlı bir analiz oluşturmak için yeterli ayrıntıyı ekleyin.

Harfler netlik ve kısalık için düzenlenecektir; sadece bazıları seçilecek; cevaplar eğitim amaçlıdır ve profesyonel tavsiye yerine geçmez.