1978 yılında kuruluşundan bu yana, 401 (k) planı en popüler tür haline geldi işveren sponsorluğunda Amerika'da emeklilik planı. Milyonlarca işçi, emeklilik yıllarında geçimlerini sağlamak için bu planlara yatırdıkları paraya bağlıdır ve birçok işveren, 401 (k) planı işin önemli bir faydası olarak. 401(k)'nin göreli esnekliğiyle boy ölçüşebilecek çok az başka plan vardır.
Önemli Noktalar
- 401(k), nitelikli bir emeklilik planıdır, yani özel vergi avantajlarına hak kazanır.
- Maaşınızın bir kısmını, yıllık bir limite kadar yatırım yapabilirsiniz.
- İşvereniniz, katkınızın bir kısmıyla eşleşebilir veya eşleşmeyebilir.
- Para, emekliliğiniz için, genellikle seçtiğiniz çeşitli yatırım fonlarına yatırılacaktır.
- 59½ olana kadar genellikle vergi cezası olmadan para çekemezsiniz.
401(k) Planı Nedir?
401(k) planı, bir çalışanın maaşının bir kısmını uzun vadeli yatırımlara yönlendirmesine izin veren bir emeklilik tasarruf hesabıdır. işveren olabilir maç çalışanın katkısı bir sınıra kadar.
401(k) teknik olarak nitelikli bir emeklilik planıdır, yani aşağıdaki özel vergi avantajlarından yararlanmaya hak kazanır: Internal Revenue Service (IRS) yönergeleri. Nitelikli planların iki versiyonu vardır. onlar da olabilir tanımlanmış katkılar or tanımlanmış faydalaremeklilik planı gibi. 401(k) planı tanımlanmış bir katkı planıdır.
Yani hesaptaki kullanılabilir bakiye, plana yapılan katkılar ve yatırımların performansı ile belirlenir. Çalışan buna katkıda bulunmalıdır. İşveren, bu katkı payının bir kısmını eşleştirmeyi veya seçmemeyi seçebilir. Geleneksel bir 401(k) planındaki yatırım kazançları, çalışan bu parayı çekene kadar vergilendirilmez. Bu genellikle olur emekli olduktan sonra hesap bakiyesi tamamen çalışanın elinde olduğunda.
Roth 401(k) Varyasyonu
Tüm işverenler bunu teklif etmese de, Roth 401 (k) giderek daha popüler bir seçenektir. Planın bu sürümü, çalışanın katkı payları üzerinden derhal gelir vergisi ödemesini gerektirir. Ancak, emekli olduktan sonra, katkı payları veya yatırım kazançları üzerinden herhangi bir vergi alınmadan para çekilebilir.
İşveren katkıları yalnızca geleneksel bir 401(k) hesabına girebilir, bir Roth'a değil.
İşveren katkıları yalnızca geleneksel bir 401(k) hesabına girebilir, bir Roth'a değil.
401(k) Katkı Limitleri
The azami maaş bir çalışanın 401(k) planına erteleyebileceği miktar 20,500 için 2022 ABD Doları ve 22,500 için 2023 ABD Dolarıdır. 50 yaş ve üstü çalışanlar ek ücret alabilir yakalama katkıları 6,500'de 2022$'a ve 7,500'te 2023$'a kadar.
IRS ayrıca hem işveren hem de çalışan tarafından azami ortak katkı limitleri belirler. 2022'de, her iki tarafın maksimum ortak katkısı 61,000 ABD Doları'dır (veya telafi katkısı yapanlar için 67,500 ABD Doları). 2023'te bu sınır 66,000 ABD dolarıdır (veya telafi katkısı yapanlar için 73,500 ABD dolarıdır). Ayrıca azami müşterek katkı payı, çalışanın toplam yıllık ücretini aşamaz.
Yüksek Kazananlar İçin Limitler
Çoğu insan için, katkı sınırları 401(k)'lerde, yeterli düzeyde gelir ertelemesine izin verecek kadar yüksektir. 2022'de, yüksek maaşlı çalışanlar, maksimum potansiyel katkı payını hesaplarken yalnızca ilk 305,000 ABD dolarını kullanabilir. Bu sınır 2023'te 330,000 dolara yükseldi. İşverenler ayrıca aşağıdakiler gibi nitelikli olmayan planlar sağlayabilir: ertelenmiş tazminat veya bu çalışanlar için yönetici ikramiye planları.
401(k) Yatırım Seçenekleri
401(k) planı sunan bir şirket, çalışanlarına çeşitli yatırım seçenekleri sunar. Seçenekler genellikle The Vanguard Group veya Fidelity Investments gibi bir finansal hizmetler danışma grubu tarafından yönetilir.
Çalışan, yatırım yapmak için bir veya birkaç fon seçebilir. Seçeneklerin çoğu, yatırım fonlarıve içerebilirler endeks fonları, büyük ve küçük sermayeli fonlar, yabancı fonlar, emlak fonları ve tahvil fonları. Genellikle agresif büyüme fonlarından muhafazakar gelir fonlarına kadar uzanırlar.
Para Çekme Kuralları
401(k) planları için dağıtım kuralları, aşağıdakiler için geçerli olanlardan farklıdır: bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar). Her iki durumda da, her iki plan türünden varlıkların erken çekilmesi, gelir vergilerinin ödenmesi gerektiği anlamına gelir ve birkaç istisna dışında, 10½ yaşından küçüklere %59 vergi cezası uygulanır.
Ancak bir IRA geri çekilmesi bir gerekçe gerektirmese de, bir tetikleyici olay 401(k) planından bir ödeme almak için tatmin olmalıdır. Aşağıdakiler olağan tetikleyici olaylardır:
- Çalışan emekli olur veya işten ayrılır.
- Çalışan ölür veya sakat kalır.
- Çalışan 59½ yaşına ulaşır.
- Çalışan, planda tanımlandığı şekilde belirli bir zorluk yaşar.
- Plan sonlandırıldı.
Emeklilik Sonrası Kurallar
IRS, 401(k) hesap sahiplerini, dediği şeye başlamak için zorunlu kılar gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler) 72 yaşında, bu işveren kişiyi hala istihdam etmedikçe. Bu, diğer emeklilik hesaplarından farklıdır. Örneğin, çalışıyor olsanız bile, RMD'yi geleneksel bir IRA'dan almanız gerekir. 401(k)'den çekilen para genellikle şu şekilde vergilendirilir: normal gelir.
Rollover Seçeneği
Birçok emekli, 401(k) planlarının bakiyesini geleneksel bir IRA'ya veya Roth IRA. Bu rollover 401(k) hesaplarında genellikle bulunan sınırlı yatırım seçeneklerinden kurtulmalarına olanak tanır.
Eğer karar verirsen devir yapmak, doğru yaptığınızdan emin olun. İçinde doğrudan rollover, para doğrudan eski hesaptan yeni hesaba gider ve herhangi bir vergi etkisi yoktur. Dolaylı bir devirde, para önce size gönderilir ve o vergi yılındaki bakiye üzerinden gelir vergilerinin tamamını borçlu olursunuz.
401(k) planınızda işveren hissesi varsa, net gerçekleşmemiş takdir (NUA) kuralı ve alma sermaye kazancı tedavisi kazançlar üzerine. Bu, vergi faturanızı önemli ölçüde azaltacaktır.
Cezalardan ve vergilerden kaçınmak için, orijinal hesaptan para çekildikten sonra 60 gün içinde bir yenileme yapılmalıdır.
Cezalardan ve vergilerden kaçınmak için, orijinal hesaptan para çekildikten sonra 60 gün içinde bir yenileme yapılmalıdır.
401(k) Plan Kredileri
İşvereniniz izin verirse, 401(k) planınızdan kredi alabilirsiniz. Bu seçeneğe izin verilirse, kazanılmış bakiyenin %50'ye kadarı 50,000$ limite kadar ödünç alınabilir. Borçlu, krediyi beş yıl içinde geri ödemek zorundadır. Birincil konut alımı için daha uzun bir geri ödeme süresine izin verilir.
Çoğu durumda, ödenen faiz, gerçek faiz ödemenin maliyetinden daha az olacaktır. banka veya tüketici kredisi - ve bunu kendinize ödeyeceksiniz. Ancak, ödenmemiş herhangi bir bakiyenin ödeme olarak kabul edileceğini unutmayın. dağıtım ve buna göre vergilendirilir ve cezalandırılır. Ayrıca, işvereninizden ayrılmanız durumunda, bekleyen 401(k) kredi bakiyesini tamamen veya yüz IRS vergisini veya cezalarını ödemeniz gerekecektir.
Zorluk Dağılımları
Acil durumların ortaya çıktığı bir zaman gelebilir. Ve acil finansal ihtiyaçlarınızı karşılamak için başvurabileceğiniz tek yerin emeklilik planınız olduğunu görebilirsiniz. Mutlaka en iyi rota olmayabilir, ancak tercih etme seçeneğiniz vardır. sıkıntı dağıtımları veya para çekme. Bu tür bir geri çekilme söz konusu olduğunda bir takım hususlar vardır:
- Bir sıkıntı dağıtımı almak için açık ve mevcut bir ihtiyaç olmalıdır. Makul olduğu sürece gönüllü veya öngörülebilir bir ihtiyaç da olabilir.
- Para çekme miktarı ihtiyacı aşmamalıdır.
- Zorluktan çekildikten sonra altı ay boyunca herhangi bir seçmeli dağıtım alamazsınız.
Bu tür para çekme vergiye tabidir. Ve bunlardan birini alırsanız, hesaba geri ödemeniz beklenmez. Zorluk dağılımları ile ilgili tüm ayrıntılar şu adreste mevcuttur: IRS web sitesi.
401(k) Stratejileri
Her bireyin benzersiz bir finansal durumu vardır ve tek bir emeklilik stratejisi herkes için evrensel olarak en iyisi değildir. Yine de, çoğu yatırımcıya, özellikle de emeklilik tasarruflarından en iyi şekilde yararlanmak isteyenlere fayda sağlayan bazı genel ipuçları veya rehberlik vardır.
İşveren Eşleşmesini En Üst Düzeye Çıkarın
Emeklilik birikiminin altın kurallarından biri, her zaman işveren eşleşmenizin tamamını almaya öncelik vermeye çalışmaktır. Örneğin, işvereniniz 4(k) katkı payınızın ilk %401'ünü dolar karşılığı eşleştiriyorsa, 4(k) katkı payınıza en az %401 koymaya çalışmalısınız. Bu strateji, işvereninizden aldığınız ücretsiz parayı en üst düzeye çıkarır.
Katkı Limitlerine Dikkat Edin
IRS, 401(k) yıllık limitleri aşan katkılara izin vermez. Fazla katkıda bulunursanız, bu fazla katkıları geri çekmeniz gerekir, bu da potansiyel vergileri ve cezaları tetikler. 2022'de, hem geleneksel hem de Roth 401(k)'ler için 401(k) katkı limiti 20,500$ ve 2023'teki katkı limiti 22,500$'dır. Ayrıca 50 yaş ve üstü bireyler için telafi katkıları da vardır.
Roth ve Geleneksel 401(k) Avantajlarını Düşünün
Genel olarak, vergi diliminiz şu anda düşük olduğunda ve gelecekte daha yüksek bir vergi diliminde olmayı beklediğinizde Roth finansal araçlarına katkıda bulunmak daha iyidir. Öte yandan, vergi diliminiz şu anda yüksek olduğunda, geleneksel bir finansal araca katkıda bulunmak genellikle daha iyidir. Bu, anında vergi avantajlarından yararlanmanıza olanak tanır.
Erken Çekilmemeye Çalışın
Emeklilik planı fonlarını erken çekmeniz durumunda, çekim sırasında Federal gelir vergisine tabi olacaksınız. Ayrıca IRS, erken para çekme işlemlerinde %10 ceza uygulayacaktır.Son olarak, emeklilik tasarruflarını erken çekmek, yatırımlarınızın deneyimleyebileceği bileşik etkiyi azaltabilir. 401(k) planınızı daha uzun süre olduğu gibi bırakmak, uzun vadeli portföy büyüme potansiyelinizi en üst düzeye çıkarır.
Bir 401(k)'yi Nasıl Başlatırım?
Bir 401(k) planı yalnızca bir işveren aracılığıyla sunulur, bu da kendi başınıza bir plana yatırım yapmaya başlayamayacağınız anlamına gelir. İşvereniniz bu tür bir emeklilik planı sunuyorsa, kaydolmalı ve ne kadar katkıda bulunmak istediğinizi belirlemelisiniz. Bu, her maaş çekinden düşülecek miktardır. Bu tutarın sizi IRS tarafından belirlenen katkı payını aşmadığından emin olun. İşvereniniz, aralarından seçim yapabileceğiniz yatırım fonları gibi yatırım seçenekleri de sunabilir. Katkılarınız, tahsis talimatlarınıza göre bu fonlar arasında bölünecektir.
Geleneksel 401(k) Planı Hangi Faydaları Sağlar?
Geleneksel 401(k) planlarının yatırımcılara sunduğu birçok avantaj vardır. Bordro katkıları yapmak, sorunsuz, sorunsuz bir süreç olduğu anlamına gelir. Bu planlar, vergiye tabi gelirinizi ve dolayısıyla vergi yükümlülüğünüzü azaltan emeklilik için vergi öncesi dolar katkıda bulunmanıza izin verir. İşvereniniz bir katkı eşleşmesi sağlarsa, potu tatlandırır. Bunun nedeni, emeklilik cebinize bedava para girmesi gibidir. Daha erken yatırım yapmaya başlarsanız, birikimleriniz artar. Bu, kazandığınız herhangi bir faizin de faiz kazandırdığı anlamına gelir. Ve işveren/iş değiştirseniz bile yanınızda götürebilirsiniz.
Geleneksel 401(k) ile Roth 401(k) Arasındaki Fark Nedir?
Geleneksel 401(k) planları vergi öncesi katkılar yapmanıza izin verirken, Roth versiyonu vergi sonrası katkılar içerir. Ancak vergi avantajı, hesabınızdan para çektiğinizde ortaya çıkar. Bir Roth 401(k)'den gerekli minimum dağıtımları aldığınızda, bu para vergiden muaftır. Geleneksel hesaplardan para çekme işlemleri ise normal vergi oranınız üzerinden vergilendirilir. Bunun nedeni, katkıların vergiden muaf olarak yapılmasıdır.
Alt çizgi
Emeklilik için para biriktirmek, özellikle şu anda sahip olduğunuz aynı yaşam tarzını sürdürmek istiyorsanız, herkesin radarında olmalıdır. Ancak bu kadar çok seçenekle nereden başlamalı? En iyi yer, işverenler tarafından sunulan 401(k) planıdır. Şirketinizin bu planı varsa, bundan yararlanın. İşvereniniz katkı paylarını karşılıyorsa bu daha da önemlidir. Ama önemli olan sadece parayı çarçur etmek değil. Planla ilgili ayrıntıları ve kuralları bilmek sizi daha iyi bir yatırımcı yapabilir.
Kaynak: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo