Hangi Devletler Sosyal Güvenlik Faydalarını Vergilendirmez?

Kaynak: Sosyal Güvenlik Kurumu

Diğer emeklilik programlarından elde edilen gelir de federal gelir vergisine tabi olabilir. Örneğin emeklilik ödemeleri, bireyin (veya işvereninin) sözleşmeye ne kadar vergi sonrası dolar yatırdığına bağlı olarak ya tamamen vergilendirilebilir ya da kısmen vergilendirilebilir.

Eş Sosyal Güvenlik yardımları ve Sosyal Güvenlik maluliyet yardımları, federal gelir vergisine tabi olan miktarın (%85'e kadar) emeklinin toplam gelirine bağlı olması bakımından, birincil Sosyal Güvenlik programıyla aynı temel kuralları takip eder. Ancak ek güvenlik geliri vergilendirilmez.

ABD'de Sosyal Güvenlik yardımlarının hiç vergilendirilmeyeceği bir yer olup olmadığını merak edenler için cevap teknik olarak hayır. Sosyal Güvenlik geliri üzerinden herhangi bir vergi ödemekten kaçınmanın tek yolu, asgari gelir eşiğinin altında kalmaktır - örneğin, vergiden muaf Roth hesabından para çekme, nitelikli uzun ömürlü yıllık ödeme sözleşmeleri (QLAC'ler)vb.—ve/veya emekliliği son derece kısıtlı bir bütçeyle harcamak. Bu nedenle, çoğu insan muhtemelen Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergi ödemek zorunda kalacak ve bir düzine eyaletteki emekliler de bu yardımlar için ek bir devlet vergisi ödemek zorunda kalacak.

Devlete Göre Sosyal Güvenlik Yardımı Vergilendirmesi

ABD'deki 50 eyaletten 38'i ve Columbia Bölgesi, Sosyal Güvenlik yardımlarından vergi almıyor. Bu sayıdan dokuz eyalet (Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Güney Dakota, Tennessee, Teksas, Washington ve Wyoming), Sosyal Güvenlik gelirleri de dahil olmak üzere eyalet gelir vergisi toplamaz.

Aşağıda, her bir eyaletin vergi politikasına ilişkin ayrıntılarla birlikte, federal verginin yanı sıra Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergi alan 12 eyaletin bir listesi bulunmaktadır.

• Colorado: Colorado'da alınan Sosyal Güvenlik geliri, eyaletin sabit oranı olan %4.55 oranında vergilendirilecektir. 55 ila 64 yaş arasındaki emekliler, emeklilik gelirinden 20,000 ABD Doları'na kadar kesinti yapabilir. Sosyal Güvenlik ödemeleri, 65 yaş ve üstü olanlar 24,000 dolara kadar düşebilir. Evli çiftler için her eş bu indirimden yararlanabilir. 2022'de başlıyor vergi yılıColorado milletvekilleri tarafından Haziran 2021'de çıkarılan bir vergi kanunu revizyonunun bir parçası olarak, sakinler federal olarak vergilendirilebilir tüm Sosyal Güvenlik yardımlarından düşebilecekler.
• Connecticut: Connecticut'ın Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı %3 ile %6.99 arasında değişmektedir. AGI ve dosyalama durumlarına bağlı olarak, emekliler yardım gelirlerinin çoğunu veya tamamını düşebilir. Spesifik olarak, yararlanıcılar, AGI'leri 75,000 ABD Dolarının altındaysa, faydaları için hiçbir devlet vergisi ödemeyecektir (tek dosya) veya 100,000$ (evli dosyalama ortaklaşa). Bu eşiklerin üzerinde, Sosyal Güvenlik yardım ödemelerinin %75'i hala vergiden muaftır.
• Kansas: Kansas'ta, Sosyal Güvenlik yardımları, diğer tüm gelir biçimleriyle aynı oranda vergilendirilir ve vergi oranı %3.1 ila %5.7 arasında değişir. Bununla birlikte, AGI'si 75,000 ABD Dolarına kadar olan emekliler, dosyalama durumlarına bakılmaksızın, Sosyal Güvenlik gelirleri üzerinden devlet vergileri ödemekten muaftır.
• Minnesota: Minnesota, bir emeklinin Sosyal Güvenlik yardımlarının ne kadarının vergilendirilmesi gerektiğini belirlemek için federal hükümetle aynı eşikleri kullanır. Ek olarak, faydaları üzerinden vergi borcu olanlar, kısmi bir kesinti sağlamak için Minnesota'nın Sosyal Güvenlik Çıkarmasından yararlanabilirler. 2021'de, tek başvuru sahipleri ve ortak başvuruda bulunan çiftler, Minnesota gelirlerinden federal olarak vergilendirilebilir faydalarından sırasıyla 4,130 ABD Doları ve 5,290 ABD Dolarına kadar muaf tutulabilir. Bu, daha yüksek bir gelir grubundaki sakinler için mevcut değildir. Sırasıyla en az 62,710 ABD Doları ve 80,270 ABD Doları tutarında AGI'lere müşterek olarak başvuran tek başvuru sahipleri ve çiftler yalnızca kısmi muafiyet için hak kazanırken, sırasıyla 83,360 ABD Doları ve 106,720 ABD Dolarının üzerinde gelire sahip olanlar uygun değildir. Minnesota'nın Sosyal Güvenlik gelir vergisi %5.35 ile %9.85 arasında değişmektedir.
• Missouri: Missouri'nin Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı %5.4 kadar yüksek olabilse de, aralık aynı zamanda %0'a kadar düşmektedir. Sırasıyla 62 ABD Doları ve 85,000 ABD Doları'ndan daha düşük AGI'lerle 100,000 yaş ve üstü olan tek başvuru sahipleri ve ortak başvuruda bulunan çiftler, Sosyal Güvenlik yardımlarından tam olarak düşebileceklerdir. Daha yüksek gelir grubundakiler yine de kısmi bir kesintiye hak kazanabilirler.
• Montana: Montana'da, Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı 1 vergi yılı için %6.9 ila %2021 arasında değişmektedir ve en yüksek marjinal vergi oranı 6.75'den itibaren %2022'e düşürülecektir. Federal vergide olduğu gibi, AGI'si 25,000 ABD Dolarından (tek başvuru sahibi) veya 32,000 ABD Doları'ndan (ortak evlilik başvurusu) daha düşük olan emekliler, Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergiye tabi olmayacaktır. Bu, yüksek gelir dilimlerinde ikamet edenler için geçerli değildir. Montana, birinin borçlu olduğu tutarı hesaplamak için federal hükümetten farklı bir yöntem kullanır (eyalet vergi formu bir çalışma sayfası sağlar).
• Nebraska: Nebraska'nın Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı %2.46 ile %6.84 arasında değişmektedir. Tek başvuru sahipleri ve ortak başvuruda bulunan çiftler, AGI'leri sırasıyla 44,460 $ ve 59,960 $'dan az ise Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilmesinden muaftır. Ek olarak, Nebraska, 2021 vergi yılında başlayan yeni bir eyalet yasası uyarınca yardımların vergilendirilmesini aşamalı olarak kaldırıyor ve yararlanıcılar Sosyal Güvenlikleri üzerinden %5 vergi indirimi alıyor. İndirim, 50 yılına kadar adım adım %2025'ye ulaşacak ve bu noktada eyalet milletvekilleri, yardımlar üzerindeki verginin 2030 yılına kadar tamamen kaldırılıp kaldırılmayacağı konusunda oy kullanacak. 
• Yeni Meksika: New Mexico, Sosyal Güvenlik gelirini %1.7 ila %5.9 oranında vergilendirir. Montana gibi, New Mexico da düşük gelirli sakinleri muaf tutmak için federal hükümetle aynı eşikleri kullanıyor. Daha yüksek gelir dilimleri için, Sosyal Güvenlik yardımları, vergi amaçlı diğer gelir biçimleriyle aynı kabul edilir. Bununla birlikte, sırasıyla 65 $ ve 28,500 $'a kadar AGI'lerle birlikte 51,000 yaş ve üstü başvuruda bulunan tek başvuru sahipleri ve çiftler, Sosyal Güvenlik ödemeleri de dahil olmak üzere 8,000 $'a kadar gelir düşebilir.
• Rhode Island: Rhode Island, Sosyal Güvenlik gelirini %3.75 ila %5.99 oranında vergilendirir. Ancak, devlet, emekli olan emeklilerin yardımlarını vergilendirmeyecektir. tam emeklilik yaşı (yani, doğduğu yıla bağlı olarak 66-67 yaşında) ve 86,350$'dan (tek kayıt) veya 107,950$'dan (ortak evlilik başvurusu) daha az bir AGI kazanın.
• Utah: %4.95'lik bir vergi oranı ile Utah, bir emeklinin Sosyal Güvenlik yardımlarının ne kadarının vergilendirilmesi gerektiğini belirlemek için federal hükümetle aynı formülü kullanan diğer tek eyalet olarak Minnesota'yı takip ediyor. Bununla birlikte, 2021 itibariyle, Utah kısmi veya tam Kredi vergilendirilebilir faydalar hakkında. Sırasıyla 30,000 ABD Doları ve 50,000 ABD Doları'ndan daha düşük AGI'lere ortak başvuruda bulunan tek başvuru sahipleri ve çiftler, sosyal yardım gelirleri üzerinden tam bir vergi kredisi almaya hak kazanırlar. Daha yüksek gelir grubundakiler, yukarıda belirtilen gelir sınırlarının üzerindeki her bir dolar için 2.5 sent azalan kredi ile kısmi bir vergi indirimi alabilirler.
• Vermont: Vermont'ta, AGI'si 45,000 ABD Dolarına kadar olan tek başvuru sahipleri, Sosyal Güvenlik yardımlarının devlet vergilendirmesinden tam muafiyet için uygunken, 45,001 ila 54,999 ABD Doları arasında kazananlar hala kısmi muafiyet için hak kazanırlar. Ortak başvuruda bulunan çiftler için, AGI'si 60,000 $'a kadar olanlar için tam muafiyet geçerlidir ve geliri 60,001 $ ile 69,999 $ arasında değişenler için aşamalı olarak kaldırılmıştır. Sırasıyla en az 55,000 ABD Doları ve 70,000 ABD Doları kazanan müşterek başvuruda bulunan tek başvuru sahipleri ve çiftler için, yardımlar devlet oranında %3.35 ila %8.75 oranında tamamen vergilendirilir.
• Batı Virginia: Batı Virginia'nın Sosyal Güvenlik geliri üzerindeki vergi oranları %3 ile %6.5 arasında değişmektedir. Bununla birlikte, Batı Virginia, düşük gelirli sakinler için Sosyal Güvenlik yardımları üzerindeki devlet gelir vergilerini yavaş yavaş kaldırıyor. 2021 vergi yılı için, tek başvuru sahipleri ve ortaklaşa başvuruda bulunan ve sırasıyla 50,000 ABD Doları ve 100,000 ABD Dolarına kadar kazanan çiftler, Sosyal Güvenlik yardımlarının %65'ini devlet gelirlerinden düşebilir. Bu, 100'de %2022'e yükseldi. YGZ'leri bu eşiklerin üzerinde olan emekliler, federal modele göre vergilendirilmeye devam edecek.

Vergi Sosyal Güvenlik Faydaları Emekliler için Daha Kötü Devletler mi?

Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilir gelire dahil edilmesi, bir eyaleti emekli olmak için daha pahalı bir yer yapmaz. Missouri Ekonomik Araştırma ve Bilgi Merkezi'ne göre, üçüncü çeyrek (Q3) 2021, vergi Sosyal Güvenlik yardımlarının önemli ölçüde yüksek yaşam maliyeti endeksi puanlarına sahip olduğu eyaletlerden dördü, geri kalan sekizi en düşük puan alan iki grup içinde yer aldı. Özellikle Kansas, Mississippi'den sonra ABD'deki en düşük ikinci puana sahipti.

Sosyal Güvenlik vergisi almayan devletler doğal olarak yaşamak için vergi dostu yerler olmadığından, bunun tersi de doğrudur. Bir eyalet hükümeti, potansiyel olarak vergilendirilebilir bir kaynaktan gelir elde etmediğinde, genellikle bunu diğer vergilendirme biçimleriyle telafi eder.

Örneğin, Teksas bir devleti vergilendirmezken hiç gelir vergisi (böylece bir Sosyal Güvenlik gelir vergisini ortadan kaldırır), sigorta vergileri de dahil olmak üzere çeşitli diğer kaynaklardan gelen vergilere büyük ölçüde dayanır; günah vergileri karışık içecekler, tütün ürünleri ve jetonla çalışan makinelerde (yani, slot makinelerinde); ve motor yakıt vergileri.

Arkansas, California, Louisiana ve New York gibi Sosyal Güvenlik gelirlerinden gelir elde etmeyen diğer eyaletler, ABD'deki en yüksek gelir ve/veya satış vergisi oranlarından bazılarına sahiptir.

Emeklilik için bir eyalet seçerken dikkate alınması gereken ek faktörler: Yaşam maliyeti bu önemli, ancak genel puan, hangi eyaletlerin aslında en uygun fiyatlı olduğuna dair en net resmi vermiyor. Örneğin, Connecticut yaşamak için Sosyal Güvenlik vergisine sahip en pahalı eyalet iken ve ABD'de en yüksek 43. yaşam maliyeti puanına sahipken, konut maliyeti genel olarak en pahalı 40. eyalet olan New Jersey'de özellikle daha pahalıdır. .

Bir kişi için uygun fiyatlı bir yer olabilecek bir yer, farklı finansal koşullara sahip biri için olmayabilir. Akılda tutulması gereken diğer önemli faktörler arasında suç oranları, iklim ve arkadaşlara ve aile üyelerine yakınlık sayılabilir.

Alt çizgi

Düşük vergiler uzun dönemli ikamete karar verirken tek motive edici faktör olmamalı, ancak yine de bir sonraki vergi faturanız geldiğinde hazırlıksız yakalanmamak için yerel yönetimin hangi vergileri aldığını bilmelisiniz. Eyalet vergileri Sosyal Güvenlik geliri, emeklilik gelirinizden önemli bir pay alabilir. Bunları empoze eden 12 eyaletten birinde emekli olmayı planlıyorsanız bütçenizi buna göre planlayın. Bu da emin olun dedi araştırma Mali durumunuza en uygun olanı aldığınızdan emin olmak için, düşündüğünüz her yerde başka ne gibi maliyetler ve vergiler ödeyeceksiniz.