Orta gelirli biriyseniz, vergi açısından sandığınızdan çok daha iyi bir konumda olabilirsiniz.
Bu iyi bir haber: Gelecekteki emeklilik gelir planınızı güçlendirmek için bu daha iyi konumdan yararlanabilirsiniz. Emeklilik hesaplarınızın yapısında yapacağınız basit bir değişiklikle uzun vadede önemli potansiyel getiriler elde edebilirsiniz.
Ayrıntılara girmeden önce, "orta gelirli"yi tanımlayalım. %22 ve %24 parantezlerine odaklanıyoruz. Mevcut vergi yasasına göre - 2017'ten sonra sona eren 2025 tarihli Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasasında yapılan değişiklikler - bu oranlar aşağıda görüldüğü gibi parantezlerin ortasında yer almaktadır:
Vergi parantezlerini bir kova olarak düşünün
Marjinal vergi oranlarının nasıl çalıştığını açıklamak için biraz zaman ayıralım. Her artan vergi dilimini, o oranda vergilendirilen gelirle tepesine kadar doldurulan bir kova olarak düşünün. En düşük oranlı kova dolduğunda, sonraki kovayı kademeli olarak daha yüksek oranda doldurursunuz.
Bu, brüt gelirinize ulaşana kadar devam eder. Örnek olarak, yıllık vergilendirilebilir gelir 178,150 ABD doları olduğunda, ilk üç grup doldurulur (%10, %12 ve %22'lik gruplar) ve 30,427 ABD doları gelir vergisi borcunuz olur. 178,150 $, %22'lik parantezin en üstünde olmasına rağmen, bu, ortalama %17'lik bir vergi oranı anlamına geliyor. Matematik şöyle görünür: 30,427$ ÷ 178,150$ = %17.
Ortalama vergi oranları, çoğu insanın düşündüğünden önemli ölçüde daha düşüktür: Siz de onlardan biriyseniz bu güzel haber için tebrikler! Tarihsel olarak karşılaştırıldığında, bu aralıktaki gelirler için %22 düşüktür.
Örneğin, son vergi yasasına göre - 2012 tarihli Amerikan Vergi Mükelleflerine Yardım Yasası - yıllık vergiye tabi geliri 178,150 ABD Doları olan evli bir çift, %28'lik marjinal parantez içinde olacaktır.
Roth IRA dönüştürme
Şimdi, daha önce bahsedilen basit değişikliğe geri dönelim. Bir adı var: Roth IRA dönüşümü.
Roth IRA, katkıların vergiden sonra yapıldığı, büyümenin vergiden muaf olduğu, para çekme işlemlerinin vergiye tabi olmadığı ve gerekli minimum dağıtımların (RMD'ler) olmadığı bir Bireysel Emeklilik Hesabıdır.
Roth IRA'lar, katkıların vergiden önce yapıldığı, büyümenin vergi ertelendiği, para çekme işlemlerinin vergilendirilebilir gelir olarak ele alındığı ve para çekme işlemlerinin RMD'ler aracılığıyla yapılması gereken geleneksel IRA'lardan farklıdır.
Başka bir deyişle, bir Roth IRA ile şimdi vergi ödersiniz ve bir daha asla ödemezsiniz. Geleneksel bir IRA ile şimdi bir vergi indirimi alırsınız, ancak vergileri daha sonra ödersiniz.
Bir Roth IRA dönüştürmesi, geleneksel bir IRA'yı alır ve onu bir Roth'a dönüştürür. Şimdi dönüşüm miktarı üzerinden vergi ödersiniz, ardından hesabın sonsuza kadar vergisiz büyümesine izin verirsiniz.
Roth dönüşümleri zamanında verilen üç geçerli koşul olabilir:
1. Orta parantez içindeki tarihsel olarak uygun vergi oranları (%22 - %24 marjinal oranlar).
2. Düşen bir borsa.
3. Kenarda çok para var.
Roth IRA dönüşümleri
Roth IRA dönüşümlerini kullanmak için sevdiğimiz iki basit senaryo var. Bir Roth IRA dönüşümü, belirli koşullar mevcutsa mantıklıdır; en önemlisi, vergilerin IRA dışı varlıklarla ödenmesi ve yalnızca vergi danışmanınızın onayı ile gerçekleştirilmesi gerektiğidir.
Örnek 1: 38 yaşındaki evli çift; Geleneksel IRA'larda 500,000 dolar. Hanehalkı gelirinde yılda 200,000 dolar.
Strateji: Önümüzdeki dört yıl için yıllık 125,000 $ Roth IRA dönüşümü yapın (mevcut vergi yasası 2025'te sona erene kadar). Beş yıl sonra, tüm IRA varlıkları vergiden muaf olacaktır. Bu strateji, hanehalkı gelirini %24'lük dilimin üst sınırına yaklaştırır ve böylece onu "doldurur".
Açık olmak gerekirse, bu yıllık dönüşümlerin tamamı üzerinden %24'lük marjinal oran üzerinden vergiler ödenecektir.
Örnek 2: 60 yaşında evli çift; Geleneksel IRA'da 1 milyon dolar ve yılda 75,000 dolar hane halkı geliri.
Strateji: Mevcut yasa sona erene kadar (önümüzdeki dört yıl boyunca) yıllık 100,000 $ Roth dönüşümü yapın. Bu, vergilerin şu anda tarihsel olarak düşük oranlarda ödenmesine olanak tanır ve gelecekte RMD'lere ödenmesi gereken vergileri azaltır.
Bu strateji, hanehalkı gelirini %22'lik dilimin üst sınırına yaklaştırır ve böylece onu "doldurur".
Yine, dönüştürme vergileri %22'lik marjinal oran üzerinden ödenecektir.
Sonuç olarak, fazla nakit üzerinde oturuyorsanız ve vergi parantezlerinin orta aralığına düşüyorsanız, 31 Aralık'tan önce bir Roth IRA dönüşümüne yakından bakın.
Kevin Caldwell şirketinde müdür Altın Yol Danışmanları Tampa, Florida'da
Kaynak: https://www.marketwatch.com/story/with-this-simple-change-to-your-retirement-accounts-you-can-reap-significant-tax-rewards-11672155256?siteid=yhoof2&yptr=yahoo