Müfettiş, Celsius'un 'yetersiz' muhasebe ve operasyonel kontrollere sahip olduğunu söylüyor

Kripto kredi kuruluşu Celsius'un iflas davasındaki bağımsız müfettiş, şirketin müşteri fonlarının idaresinde "yeterli" muhasebe ve operasyonel kontroller kurmadığını iddia etti. 

Bir süre sonra rapor 19 Kasım'da açıklanan müfettiş Shoba Pillay, iflas etmiş kripto para ödünç verme platformuna ilişkin mahkeme tarafından atanan soruşturmasında bir dizi çarpıcı gözlemde bulundu.

Pillay'ın raporundaki ana ifşaatlardan biri, Celsius'un "Gözetim" programının "yeterli muhasebe ve operasyonel kontroller veya teknik altyapı olmaksızın" başlatıldığı ve bu programın, Saklama cüzdanlarındaki açıkların diğer varlıklardan finanse edilmesine olanak sağladığıydı.

“[…] Ana cüzdanlarda birleştirilen Stopaj hesaplarıyla ilişkili herhangi bir varlığı ayırmak veya ayrı ayrı tanımlamak için hiçbir çaba gösterilmedi.”

15 Nisan'da başlatıldığında Celsius'un Saklama programı, kullanıcıların madeni paraları transfer etmesine, takas etmesine ve kredi teminatı olarak kullanmasına olanak tanıyordu. Firmaya, New Jersey güvenlik düzenleyicileri tarafından Celsius'un ödül alan "Kazan" ürününden farklı bir ürün yaratması yönünde talimat verilmesinin ardından tanıtıldı.

Pillay, cüzdanların bu şekilde birbirine karışmasının, iflas başvurusu sırasında hangi varlıkların müşteriye ait olduğu konusunda artık bir belirsizlik olduğu anlamına geldiğini söyledi ve şunları kaydetti: 

"Sonuç olarak müşteriler artık iflas başvurusu sırasında hangi varlıkların (eğer varsa) kendilerine ait olduğu konusunda belirsizlikle karşı karşıya kalıyor."

Geçici rapor aynı zamanda kredi verme platformunu 12 Haziran'da para çekme işlemlerini durdurmaya zorlayan şeyin ne olduğuna da ışık tuttu. 

Pillay, kırılma noktasının 11 Haziran'da müşterilerin Saklama cüzdanlarına yeterli finansman sağlanamadığı zaman geldiğini söyledi. 24 Haziran itibarıyla bu, %24 daha düşerek 50.5 milyon dolarlık yetersiz fona geriledi.

Vahiy şöyle geliyor dosyalama Geçtiğimiz hafta New York merkezli iflas mahkemesi, Celsius müşterilerinin davadan dağıtıma hak kazanabilmeleri için 3 Ocak 2023'e kadar Celsius'a karşı talepte bulunmaları gerektiğini belirtti.

Ancak, Celsius'un taleplerine ilişkin planlamasını kabul eden müşterilerin talep kanıtını sunmalarına gerek yoktur. göre Celsius'un 20 Kasım'daki Twitter gönderisine.

İlgili: Celsius iflas işlemleri, azalan kurtarma umudunun ortasında karmaşıklıklar gösteriyor

Pillay, Celsius'un Saklama ve Çekme programlarının, 2021 ortalarında ABD menkul kıymetler kanunları uyarınca Celsius'un "Kazanç" hesaplarının menkul kıymet teşkil edip etmediğine ilişkin bir soruşturma başlatan New Jersey Menkul Kıymetler Bürosu'nun "yoğun düzenleme baskısı" sonrasında kısa sürede oluşturulduğunu söyledi. .

Raporda vurgulanan diğer muhasebe yetersizlikleri arasında, 2017 yılında Alex Mashinsky ve Daniel Leon tarafından kurulan Celsius'un Mayıs ayında düzenleyicilerle yaşadığı bu yüzleşmeden sonra bilançosunu takip etmeye başlamadığının ortaya çıkması yer alıyor. 2021, daha sonra Google E-Tablolar'ı kullandı.

Terra ekosisteminin çöküşü, Mayıs ayında Celsius'un mali sıkıntılarına yol açan ana faktörlerden biriydi. 2022, yerli parası Luna Classic'i gördü (LUNC), eski adıyla LUNA ve ağın algoritmik stablecoin'i TerraClassicUSD, USTC  — daha önce TerraUSD (UST) — değer olarak %98'in altına düştü.

Celsius ayrıca belirtilen 20 Kasım'da bir sonraki duruşma tarihinin 5 Aralık olarak planlandığını ve burada diğer konuların yanı sıra Emanet ve Stopaj hesaplarıyla ilgili tartışmaları ilerletmeyi planladıklarını açıkladılar.