Kripto Vergilerinizi IRS'ye Bildirmek Artık Daha Önemli

ABD Hükümeti kripto vergilerinize hiç bu kadar önem vermemişti. Bunları dosyalamak genellikle düşündüğünüzden daha karmaşıktır.

Kripto vergileri ABD Hükümeti'nden hiç bu kadar ilgi görmemişti. Geçen Kasım ayında, IRS'in Kriminal Soruşturma bölümü "yüzlerce" kripto davası oluşturduklarını ortaya çıkardı. 

IRS Kriminal Soruşturmalar bölümü başkanı Jim Lee, "Son üç yılda dijital varlık araştırmalarında gerçekten bir değişim gördüm" dedi. Daha önce bunların çoğunun kara para aklamayla ilgili olduğunu ancak vergi davalarının artık yaklaşık yarısını oluşturduğunu söyledi.

Geçen yıl IRS yeni bir Siber ve Adli Hizmetler Ofisi. Dijital varlık soruşturması, siber suç soruşturması, dijital adli tıp ve fiziksel adli tıp destek bölümlerini birleştiriyor. Jim Lee, ofisin esasen her türlü kripto işlemini takip edebildiğini söyledi.

Yani eğer kripto vergilerinizi ciddiye almanın bir zamanı varsa o da şimdidir.

Temelleri

ABD'de vergi sezonu genellikle 1 Ocak'ta başlar ve 15 Nisan'da sona erer. Bu süre zarfında vergi mükelleflerinin bir önceki yıla ait federal gelir vergisi beyannamelerini İç Gelir İdaresi'ne (IRS) sunmaları gerekmektedir.

ABD'de kripto varlıklar hem gelir hem de sermaye kazancı olarak vergilendiriliyor. Kripto kazançları, kayıpları ve gelirleri Form 8940 ve Ek D'de rapor edilmelidir. Sermaye kazançlarına ilişkin vergiler, varlık edinme maliyeti ile satış fiyatı arasındaki fark üzerinden hesaplanır. Yani eğer kar elde ettiyseniz aradaki fark üzerinden vergi ödemelisiniz.

Gelir olarak kripto almanın farklı kuralları vardır; örneğin bir iş karşılığında kripto para kazanmış olmanız gibi. Staking ödül programlarına katılmak aynı zamanda gelir vergisine de uygundur. Bu kurallar genellikle daha karmaşıktır ve iyice araştırılmalıdır.

Vergilerinizi Ödememek Riskli Bir Harekettir

Kripto vergi platformu Koinly tarafından yapılan araştırma, kripto yatırımcılarının %15'e kadarının kripto paranın vergiye tabi olduğunu bilmediğini gösteriyor. 2022'de, Yalnızca Yüzde 58 artış. CoinLedger'e göre kripto yatırımcılarının %4'i kriptolarını vergi beyannamelerine dahil etti. Bir önceki yıla göre yüzde XNUMX'lük bir artış.

Ancak vergilerinizi ödememek federal bir suçtur. Ancak arada bir fark var vergi kaçırma ve vergiden kaçınma. Vergiden kaçınma, vergi faturanızı yasal olarak azaltma sürecidir. Vergi kaçakçılığının cezası, ödenmesi gereken verginin %75'ine kadar (100,000$'a kadar) ve beş yıl parmaklıklar ardındadır. 

İngiliz siyasetçi Dennis Healey'in ifadesiyle, "Vergiden kaçınma ile vergi kaçakçılığı arasındaki fark, hapishane duvarının kalınlığıdır." 

Vergi Müdürü Danny Talwar şöyle diyor: "IRS, denetimi yaklaşık iki yıl geride bırakıyor; bu da IRS kurallarına daha önce uyulmamış herhangi bir uyumsuzluğun sonradan düzeltilebileceği anlamına geliyor." koinly.

IRS Kriptoya Daha Fazla Dikkat Ediyor

IRS de dahil olmak üzere ABD hükümeti, kriptonuzu bulma konusunda giderek daha karmaşık hale geldi. İstihbarat servisleri de dahil olmak üzere birden fazla kurum, blockchain analiz firmalarıyla çalışıyor Chainalysis ile ilişkili kriptoyu takip etmek için Suçlu davranışı. 

Yani eğer IRS yeterli şirket içi kripto bilgisine sahip değilse, başkası bunu yapacaktır.

Vergi formlarınızda IRS'nin kriptoya daha fazla önem verdiğini görebilirsiniz. 2023'ten itibaren Form 1040, ABD vergi mükelleflerinin geçen yıl herhangi bir dijital varlığa sahip olup olmadıklarını soracak. 

Talwar, "IRS, kripto paranızı zaten biliyor" diyor. “Kripto borsaları müşteri verilerini IRS ile paylaşmak zorunda kalıyor. Kasım 2022'de IRS, kripto vergi kaçakçılığıyla ilgili yüzlerce dava oluşturduğunu doğruladı."

“Kamu blok zincirlerindeki verilerin doğası gereği izlenebilir olduğunu hatırlamak önemlidir, bu nedenle vergileriniz söz konusu olduğunda açık sözlü olmanız önemlidir. IRS, borsa işlemlerini araştırmak için yetki talep edebilir ve denetimlerde ve soruşturmalarda kriptoyu takip etmek için blockchain izleme teknolojisini kullanabilir."

Kayıp ve Hırsızlık Hala Bildirilmeli

2022, kripto piyasaları için berbat bir yıldı ve bu durum portföyünüze de yansıyabilir. Ancak bu vergi faturanız için bir avantaj olabilir. 

Talwar şöyle devam ediyor: "Birçok yatırımcının portföyü şu anda kırmızı renkte; özellikle de 2021'de kripto ticaretine başlayanlar." “Bu yıl zarara uğrayanlar vergi yükümlülüklerinin olmadığına inanabilirler. Ancak zararların beyan edilmesi, bu zararların gelecek mali yıllara yönelik kazançlara aktarılması açısından faydalı olabilir.”

2023'ten itibaren kripto yatırımcılarının IRS tarafından kaybolan veya çalınan kriptolarını sermaye kaybı olarak bildirmelerine izin verilmiyor. Bunun nedeni, Vergi Kesintileri ve İş Yasası uyarınca kaza ve hırsızlık kayıplarına ilişkin vergi kesintilerinin ortadan kaldırılmasıdır. Sonuç olarak, bir dolandırıcılık, hackleme veya özel anahtarlarınızı kaybetme nedeniyle kripto paranızı kaybettiyseniz vergilerinizden kesinti talep edemezsiniz.

Şüpheniz Varsa Bir Vergi Uzmanına Başvurun

Kripto para herkesin bildiği gibi karmaşıktır ve vergiler daha da karmaşık olabilir. Dikkatli olmazsanız ikisini birleştirmek kabusa dönüşebilir. Çok sayıda işlem gerçekleştiren biriyseniz uzmanları aramanız tavsiye edilir.

“IRS, son yıllarda kripto vergilerini bildirmek için hangi bilgilerin gerekli olduğunu daha net bir şekilde ortaya koydu. Ancak düzinelerce kripto cüzdanı, blok zinciri ve borsada potansiyel olarak binlerce işlem yapılması zaman alıcı ve karmaşık olabilir."

“IRS, kriptoya özel rehberlik yayınlamak için adımlar atmış olsa da, inovasyonun hızı, vergi otoritelerinin karmaşık vergi muamelelerini açıklığa kavuşturmak için yetişmeye çalışmasına yol açtı. Bu nedenle bir Yeminli Mali Müşavirden tavsiye almak önemlidir.”