2023 başlarken, danışmanlar politikayı dört gözle bekliyor ve vergi değişiklikleri yüksek net değerli müşterilerini etkiliyor. Bunlar, Güvenli 2.0 Yasasının geçişinden kaynaklanan değişiklikleri içerir. Danışmanların yüksek net değerli müşterileri etkilemesini bekledikleri 2023 politikası ve vergi değişiklikleri için okumaya devam edin.
Danışman olduktan sonra finansal danışmanlık işinizi büyütmek istiyorsanız, göz atın SmartAsset'in SmartAdvisor platformu.
Güvenli Yasa 2.0
The Güvenli 2.0 Yasası yüksek net değerli müşteriler de dahil olmak üzere vergi mükellefleri için değişiklikler ekleyerek Aralık ayında Kongre'yi geçti.
Örneğin, net değeri yüksek kişiler, yaş güncellemesinden gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler). RMD'ler için yaş şartı 73'e yükseltildi ve 75'te 2033 yaşına atlayacak.
"Bu senaryoda, müşterinin vergisi ertelenmiş varlıkları vergiden muaf varlıklara dönüştürmesi için daha fazla zaman sağlar; Roth IRABlack Lab Financial Services'in mali danışmanı ve CEO'su Kevin Chancellor, "diyor.
Şansölye, "Müşteri henüz Sosyal Güvenlik almıyorsa, vergiden ertelenmiş varlıklarını da RMD yaşından önce gelir olarak çekebilir, böylece Sosyal Güvenliği erteleyebilirler" diyor Şansölye. "Bu strateji, Medicare maliyetlerindeki potansiyel artışların yanı sıra faydaları üzerindeki vergilendirmeyi azaltabilir."
Yüksek net değere sahip kişilerin yararlanabileceği bir başka Secure 2.0 Act değişikliği de şudur: Secure Act 2.0, 529 planından Roth IRA'lara cezasız devirlere izin verir. Ancak ne kadar çevrilebileceğine dair bir sınır var. 529 planından bir IRA'ya ömür boyu devir limiti 35,000 $'dır ve yıllık devirler, yıllık IRA katkı limiti ile uyumlu olacaktır.
Artan Faiz Oranlarının Hayırsever Kalan Tröstler Üzerindeki Etkisi
Faiz oranlarının yükseldiği bir ortamda danışmanlar, hayırsever kalan tröstleri (CRT'ler) ve bunların yüksek net değere sahip müşteriler için potansiyel faydalarını inceliyor.
Bu tröstler, IRS'ye göre müşterilerin varlıklarını hayır kurumlarına bağışlamalarına ve ömür boyu veya belirli bir süre için yıllık gelir elde etmelerine olanak tanır.
“Hayırsever bir geri kalan tröst ile, faiz oranları ne kadar yüksek olursa, değişken veya değişken için ödeme oranı o kadar yüksek olur. sabit rant sertifikalı yatırım yönetimi analisti, sertifikalı çıkış planlama danışmanı ve Integrated Partners'ta yönetici direktör olan Richard Austin, "hesaplanarak tutuluyor" diyor. "CRT'ler, vergileri ertelemek, hayır amaçlı kesintiler yapmak ve belirli bir süre içinde kazancın gerçekleştirilmesinde aşama sağlamak için harika bir planlama aracıdır."
2025 Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasasının Kullanımdan Kaldırılması
Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası Aralık 2025'e kadar sona ermeyecek olsa da, danışmanlar yüksek gelirli bireylerin hala zaman varken yapması gereken akıllı vergi hareketlerini izliyor.
Sertifikalı finansal planlamacı ve yardımcısı Andy Watts, "Yüksek net değere sahip müşteriler, 12.92 Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası 2023 yılı sonunda sona ermeden önce, şu anda 2017 için kişi başına 2025 milyon ABD doları olan mevcut ömür boyu hediye muafiyetlerinden yararlanmaya bakmalıdır" diyor. Avantax Wealth Management'ta yatırım çözümleri başkanı.
Sigorta stratejileri, yüksek net değerli müşteriler için fırsatlar sağlayabilir. “İşveren destekli planlarını zaten finanse edenler için ve IRA'lar ve yüksek gelirli genç müşterilerse, aşırı fon sağlayan hayat sigortası, vergiden ertelenmiş bir nakit değer oluşturabilir,” diyor Watts.
Bottom Line
Danışmanlar ve yüksek net değerli müşteriler, 2023'te vergilerin elden geçirilmesiyle uğraşmayacak. Ancak, Capitol Hill'den yükselen oranlar, potansiyel vergi artışları ve politika değişiklikleri ışığında yüksek gelirli bireylerin proaktif olma fırsatları var.
Mali Müşavirlik İşinizi Büyütmek İçin İpuçları
Organik büyüme ortağınız olalım. Mali danışmanlık işinizi büyütmek istiyorsanız, kontrol edin SmartAsset'in SmartAdvisor platformu. Sertifikalı finansal danışmanları ABD'deki uygun müşterilerle eşleştiriyoruz
Alanınızı genişletin. SmartAsset'in son anket birçok danışmanın COVID-19'u takiben müşterilerle uzaktan görüşmeye devam etmeyi beklediğini gösteriyor. Aramanızı genişletmeyi ve sanal toplantılar düzenleme veya yüz yüze toplantılar düzenleme konusunda daha rahat olan yatırımcılarla çalışmayı düşünün.
Fotoğraf kaynağı: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
Sonrası 2023'te Yüksek Net Değere Sahip Müşterileri Etkileyen Politika ve Vergi Değişiklikleri İlk çıktı SmartAsset Blogu.
Kaynak: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html